首页
财务会计
医药卫生
金融经济
考公考编
外语考试
学历提升
职称考试
建筑工程
IT考试
其他
登录
外语考试
某市一家日化用品有限公司为增值税一般纳税人,2019 年2 月,该公司发生以下经
某市一家日化用品有限公司为增值税一般纳税人,2019 年2 月,该公司发生以下经
天天题库
2019-12-17
44
问题
某市一家日化用品有限公司为增值税一般纳税人,2019 年2 月,该公司发生以下经济业务:(1)外购原材料一批,货款已付并验收入库。从供货方取得的防伪税控系统开具的增值税专用发票上注明的增值税税额为30 万元另支付运费10 万元运输单位已开具运输业专用发票;(2)外购机器设备一套,从供货方取得的防伪税控系统开具的增值税专用发票上注明的增值税额为2 万元,货款已付并验收入库;(3)销售自产化妆品一批,取得产品销售收入2436 万元(含增值税),向购货方收取手续费11.6 万元(含增值税);其他相关资料:该公司月初增值税进项税额余额为6.3 万元;取得的专用发票已经过税务机关认证并申报抵扣,取得的运输发票已经税务机关比对。要求:根据上述资料和增值税法律制度的规定,回答下列问题。(1)计算该公司2 月份的增值税销项税额。(2)计算该公司2 月份的增值税进项税额。(3)计算该公司2 月份应纳的增值税税额。
选项
答案
解析
(1)2 月份增值税销项税额=(2436+11.6)÷(1+16%)×16%=337.6(万元)(2)2 月份可以抵扣的进项税额=30+10×10%+2=33(万元)(3)2 月份应纳增值税税额=337.6-33-6.3=298.3(万元)
转载请注明原文地址:https://ti.zuoweng.com/ti/3x5EKKKQ
相关试题推荐
电工进入低压配电室,为保证操作电气设备时的安全,电工必须穿戴的劳动防护用品是(
下列关于劳动防护用品配置的说法,正确的是()。
某公司是以重油为原料生产合成氨、硝酸的中型化肥厂,某日发生硝铵自热自分解爆炸事故
某地产开发有限公司将旧厂房改造为其办公室时,一面墙发生崩塌,造成3人死亡。为尽快
初中语文《电视机旁的一家子》 一、考题回顾 题目来源:5月18日山东济南面试
某矿业产品公司支付了一批货款,一半用于购进每吨400元的A型石英矿,另一半用于购
甲公司是一家商贸公司,自2011年11月成立以后,甲公司内部管理一直存在严重问题
甲股份有限公司(以下简称“甲公司”)于2011年3月成立,专门从事精密仪器生产。
2019年2月,甲公司因资金周转困难向乙银行借款,其以市郊的一块地的建设用地使用
2017年3月,私募股权投资基金“天翼资本”拟对甲有限责任公司(以下简称“甲公司
随机试题
白酒行业仍然赢利,并且预测它将继续盈利。今年在中国,白酒酿造者销售的白酒总量继续
前颅底平面指的是 A.OP B.FH C.Ba-N D.SN E.MP
某交易者以23300元/吨买入5月棉花期货合约100手,同时以23500元/吨卖
(2013年)下列关于税务师权利义务及执业规则的说法,错误的是( )。
下列对我国目前的大型银行主流组织架构的说法,正确的有()。
刘某将其存款余额260000元作为首付款。银行贷款要求最低首付款比例30%,而刘
下列选项中,不属于航空摄影测量外业控制测量内容的是()。
医德评价应坚持依据的辩证统一是指A.动机与目的、效果与手段的统一B.动机与手段、目的与效果的统一C.目的与效果、目的与手段的统一D.动机与效果、目的与手段
新学期伊始,语文教师借秋景渐浓,顺势引导学生朗读自己所知道的描写秋天景色的古诗词,下列学生回答不符合的是( )A.晴空一鹤排云上,便引诗情到碧霄B.池上碧
在建筑安装工程费用项目中,工程排污费属于()。A:措施费B:管理费C:工程建设其他费用D:规费