首页
财务会计
医药卫生
金融经济
考公考编
外语考试
学历提升
职称考试
建筑工程
IT考试
其他
登录
金融经济
5月1日,国内某服装生产商向澳大利亚出口价值15万欧元的服装,约定3个月后付款。该企业此时面临人民币兑澳元升值的风险,若利用期货市场规避风险,该企业应该买...
5月1日,国内某服装生产商向澳大利亚出口价值15万欧元的服装,约定3个月后付款。该企业此时面临人民币兑澳元升值的风险,若利用期货市场规避风险,该企业应该买...
admin
2020-12-24
59
问题
5月1日,国内某服装生产商向澳大利亚出口价值15万欧元的服装,约定3个月后付款。该企业此时面临人民币兑澳元升值的风险,若利用期货市场规避风险,该企业应该买人民币/澳元的期货合约,但由于国际市场上暂时没有人民币/澳元的期货品
种,于是该厂买入了1手人民币/美元的外汇期货,成交价为0.14647,同时卖出了2手澳元/美元期货,成交价为0.93938。
保证金都2 %,5月1日的即期汇率:1澳元=6.4125元人民币,1美元=6.8260元人民币,1澳元=0.93942美元。8月1日,即期汇率:1澳元=5.9292元人民币,1美元=6.7718元人民币,该企业全部平仓,卖出平仓1手人民币/美元期货合约,成交价为0.14764,买入平仓2手澳元/美元期货合约,成交价为0.87559。那么该企业套期保值后总的损益是多少()。
选项
A. 166812.62
B. 5976.62
C. 21822.62
D. 857211.2
答案
C
解析
表 6-26 套期保值效果评估 损益计算 期货市场损益 卖出平仓 1 手人民币/美元期货合约 1手x100万元人民币x (0.14764-0.14647)=1170美元 利用8月1日人民币即期汇率可计算对应的人民币损益为: 1170美元x6.7718=7923 元人民币 买入平仓 2 手澳元/美元期货合约 2 手x10万澳元x(0.93938-0.87559)=12758美元 利用8月1日人民币即期汇率可计算对应的人民币损益为 : 12758美元x6.7718=86394.62 元人民币 期货市场总损益:7923 元人民币+86394.62 元人民币=94317.62 元人民币 现货市场损益 15 万澳元x(5.9292-6.4125)=-72495 元人民币 套期保值后总损益 94317.62 元人民币-72495 元人民币=21822.62 元人民币
转载请注明原文地址:https://ti.zuoweng.com/ti/G6s8KKKQ
相关试题推荐
股权投资基金的合格投资者指的是具备()识别能力和()承担能力。A.资产B.管理C.责任D.风险
基金合同约定基金不进行托管的,基金合同中明确保障基金财产安全的()。A.制度措施和纠纷解决机制B.制度措施和反洗钱问题解决机制C.方式方法和反洗钱问题解决机
下列对于相对估值法的评价不准确的是()。A.运用简单,易于理解B.主观因素相对较多C.可以及时反映市场看法的变化D.受可比公司企业价值偏差影响
国内A股IPO市场包括主板、中小企业板和()。A.新三板B.区域股权C.创业板D.四板
(),是指投资于处于各个创业阶段的未上市成长性企业的股权投资基金。A.狭义股权投资基金B.狭义创业投资基金C.狭义产业投资基金D.狭义证券投资基金
尽职调查认为符合投资要求的企业与项目,项目投资经理编写完整的()。A.投资建议书B.投资计划书C.投资意向书D.投资协议书
()可按照基金规模作为计算基数收取,也可以按照合同约定的其他方式计算并收取。A.申购费与赎回费B.认购费与转换费C.管理费与托管费D.认购费与赎回费
()分为内资人民币股权投资基金和外资人民币股权投资基金。A.人民币股权投资基金B.人民币投资基金C.人民币证券投资基金D.人民币基金
对于股权投资机构而言,在企业正常可持续经营的情况下,()采用清算价值法。A.偶尔B.不会C.辅助D.一定
下列关于投资私募基金,下列说法正确的是()。A.利用基金财产或者职务之便,为本人或者投资者以外的人牟取利益,进行利益输送B.泄露因职务便利获取的未公开信息,利
随机试题
当出现()情形时,不应承接估价业务。 A.与估价对象不存在利益关系的 B.
抽样调查的特点包括( )。
一个总量指标是总体单位总量还是总体标志总量总是固定不变的。()
有一组数列:2,-3,2,-3,2,-3,2,-3,……根据这个规律,那么第20
《关于加快发展现代保险服务业的若干意见》提出,到2020 年基本建成与我国经济
奉献社会有助于培养人们的社会责任感和无私精神,以充分实现自我价值。()
在城市市区范围内从事建筑工程施工,项目必须在工程开工( )日以前向工程所在地县级
某市在人口密集地拟建一个具有150个床位的肿瘤医院,根据该项目的所在地区的环境,
紫外光谱的缩写符号是A.IRB.UVC.MSD.NMRE.VIS
(2014年)实行建设项目法人责任制的项目,项目董事会需要负责的工作是()。A.筹措建设资金并按时偿还债务B.组织编制并上报项目初步设计文件C.编制和确定工