2. 财务会计
  3. M投资管理公司2011年1月募集了一只人民币基金，规模5亿元，已全部实缴到位。截

M投资管理公司2011年1月募集了一只人民币基金，规模5亿元，已全部实缴到位。截

Loveyou2019-12-17  59
问题 M投资管理公司2011年1月募集了一只人民币基金，规模5亿元，已全部实缴到位。截至2017年6月30日，基金已累计向投资人现金分配7.5亿元，期末账面现金0.5亿元，未退出投资项目三个，相应投资成本2.5亿元，无其他资产和负债。未退出三个投资项目对应的公允价值为9亿元。投资管理公司正在准备2017年半年度报告。该基金半年度报告披露基金的TVPI值应为（ ）
选项 A.1.5B.21C.3.4D.2.4
答案C
解析总收益倍数，是指截至某定时点，投资者已从基金获得的分配金额加上资产净值（NAⅤ)与投资者已向基金缴款金额总和的比率,体现了投资者的账面回报水平。由公式得：（7.5+9+0.5)/5=3.4
转载请注明原文地址:https://ti.zuoweng.com/ti/RxY9KKKQ
相关试题推荐
随机试题