首页
财务会计
医药卫生
金融经济
考公考编
外语考试
学历提升
职称考试
建筑工程
IT考试
其他
登录
财务会计
下列关于管理人内部控制的主要控制活动要求的说法中,正确的是( )。 Ⅰ.股权
下列关于管理人内部控制的主要控制活动要求的说法中,正确的是( )。 Ⅰ.股权
shuhaiku
2019-12-17
49
问题
下列关于管理人内部控制的主要控制活动要求的说法中,正确的是( )。 Ⅰ.股权投资基金管理人应当建立合格投资者适当性制度 Ⅱ.股权投资基金管理人应建立健全相关机制,防范管理的各股权投资基金之间的利益输送和利益冲突,公平对待管理的各股权投资基金,保护投资者利益 Ⅲ.股权投资基金管理人应当建立健全投资业务控制,保证投资决策严格按照法律法规的规定,符合基金合同所规定的投资目标、投资范围、投资策略、投资组合和投资限制等要求 Ⅳ.股权投资基金管理人自行承担信息技术和会计核算等职能的,应建立相应的信息系统和会计系统,保证信息技术和会计核算等的顺利运行
选项
A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案
D
解析
管理人内部控制应从业务流程控制、授权控制、募集控制、财产分离、防范利益冲突、投资控制、托管控制、外包控制、信息系统控制和会计系统控制等具体方面进行规范,包括:1.股权投资基金管理人应当建立科学严谨的业务操作流程,利用部门分设、岗位分设、外包、托管等方式实现业务流程的控制。2.授权控制应当贯穿于股权投资基金管理人资金募集、投资运作、投资后管理和项目退出等主要环节的始终。股权投资基金管理人应当建立健全授权标准和程序,确保授权制度的贯彻执行。3.股权投资基金管理人自行募集股权投资基金的,应设置有效机制,切实保障募集结算资金安全;股权投资基金管理人应当建立合格投资者适当性制度。4.股权投资基金管理人委托募集的,应当委托获得中国证监会基金销售业务资格且成为中国证券投资基金业协会会员的机构募集股权投资基金,并制定募集机构遴选制度,切实保障募集结算资金安全;确保募集机构向合格投资者募集以及不变相进行公开募集。5.股权投资基金管理人应当建立完善的财产分离制度,股权投资基金财产与股权投资基金管理人固有财产之间、不同股权投资基金财产之间、股权投资基金财产和其他财产之间要实行独立运作,分别核算。6.股权投资基金管理人应建立健全相关机制,防范管理的各股权投资基金之间的利益输送和利益冲突,公平对待管理的各股权投资基金,保护投资者利益。7.股权投资基金管理人应当建立健全投资业务控制,保证投资决策严格按照法律法规的规定,符合基金合同所规定的投资目标、投资范围、投资策略、投资组合和投资限制等要求。8.除基金合同另有约定外,基金财产应当由基金托管人托管,股权投资基金管理人应建立健全股权投资基金托管人遴选制度,切实保障资金安全。基金合同约定股权投资基金不进行托管的,股权投资基金管理人应建立保障股权投资基金财产安全的制度措施和纠纷解决机制。9.股权投资基金管理人开展业务外包应制定相应的风险管理框架及制度。股权投资基金管理人根据审慎经营原则制订其业务外包实施规划,确定与其经营水平相适宜的外包活动范围。10.股权投资基金管理人应建立健全外包业务控制,并至少每年开展一次全面的外包业务风险评估。在开展业务外包的各个阶段,关注外包机构是否存在与外包服务相冲突的业务,以及外包机构是否采取了有效的隔离措施。11.股权投资基金管理人自行承担信息技术和会计核算等职能的,应建立相应的信息系统和会计系统,保证信息技术和会计核算等的顺利运行。知识点:内部控制活动要求;
转载请注明原文地址:https://ti.zuoweng.com/ti/cVmEKKKQ
相关试题推荐
关于主、副井筒位置与工业广场位置确定的基本原则,说法正确的是()。
对防水混凝土的施工要求,说法正确的是()。
关于常用混凝土的技术要求,说法正确的是()。
关于钢材的力学性能,说法不正确的是( )。
下列立井施工采用吊桶提升的安全要求,说法正确的是()。
关于爆破作业管理要求,说法不正确的是()。
关于炸药消耗量的说法错误的是()。
关于岩层底板等高线图的说法,正确的是( )。
关于联系测量工作的说法中,不正确的是()。
下列关于利用审计报告的说法中,不正确的是( )。
随机试题
教育是个体发展的物质前提。
根据《水利工程建设项目招标投标管理规定》(水利部令第14号),招标人与中标人签订
A.肾小球系膜区免疫复合物沉积 B.肾小球基底膜内免疫复合物沉积 C.肾小球
20世纪50年代末,以美国教育家布鲁纳为代表提出来的课程理论是()。
价值工程的“价值(V)”对于产品来说,可以表示为V=F/C,F指产品的功能,而C
某灌注桩基础,桩入土深度为h=20m,桩径d=1000mm,配筋率为p=0.68%,桩顶锭接,要求水平承载力设计值为H=1000kN,桩侧土的水平抗力系...
已知向量a=(k,3),b=(1,4),c=(2,1),R(2a一3b)上c,则实数k=()。A.-4.5B.0C.3D.5.5
正强化的方法包括()。A.奖学金B.对成绩的认可C.表扬D.改善学习E.给予学习和成长的机会
2,3,6,9,17,( )A.18B.23C.36D.45
下列项目中,企业可直接用来偿还贷款的是()。A.现金B.净利润C.毛利润D.利润总额