首页
财务会计
医药卫生
金融经济
考公考编
外语考试
学历提升
职称考试
建筑工程
IT考试
其他
登录
财务会计
某中国公司现有一笔100万美元的应付货款,3个月后有一笔200万美元的应收账款到
某中国公司现有一笔100万美元的应付货款,3个月后有一笔200万美元的应收账款到
免费考试题库
2020-05-20
49
问题
某中国公司现有一笔100万美元的应付货款,3个月后有一笔200万美元的应收账款到期,同时6个月后有一笔100万美元的应付账款到期。在掉期市场上,美元兑人民币的即期汇率为6.1245/6.1255,3个月期美元兑人民币汇率为6.1237/6.1247,6个月期美元兑人民币汇率为6.1215/6.1225。如果该公司进行一笔即期对远期掉期交易与一笔远期对远期掉期交易来规避汇率风险,则交易后公司的损益为( )。 A. -0.06万美元 B. -0.06万人民币 C. 0.06万美元 D. 0.06万人民币
选项
答案
B
解析
中国公司与银行签订远期合同,约定3个月后以USD/CNY=6.1237/6.1247的汇率卖出200万美元,同时,买入当期100万美元和6个月USD/CNY=6.1215/6.1225的100万美元支付款项。公司损益为:-100×6.1255+200×6.1237-100×6.1225=-0.06(万人民币)。
转载请注明原文地址:https://ti.zuoweng.com/ti/rXrpKKKQ
相关试题推荐
食品公司改造 某食品公司整体改造项目占地面积为15000m2,绿化面积1200
《中国药典》四部收载的内容包括 A、凡例 B、索引 C、目录 D、通则
《中国药典》规定通过气体生成反应来进行鉴别的药物是 A、吗啡 B、尼可刹米
《中国药典》凡例中规定密闭系指 A、将容器密闭,以防止尘土及异物进入 B、将
《中国药典》(2015年版)中规定,称取“2.0g”系指 A、称取重量可为1.
与药品质量检定有关的共性问题的统一规定收载在《中国药典》的 A、附录部分 B
施工企业A公司承包某铁路建设工程路基、桥涵施工任务。在某段路基有软土地基需要处理
背景资料 某公司甲总承接了一大型压气站的PC合同,主压缩机为离心式6级压缩机,
背景资料 A安装工程公司承接一项炼厂罐区施工任务。工程包括新建6台4000m3
背景资料 某钢厂新建一条250轧钢生产线。通过招标方式,确定由A公司作为该项目
随机试题
下列薪酬形式中,适用于个人激励的有() A、绩效奖金 B、员工持股制度 C
《安全生产法》规定,生产经营单位与从业人员订立的劳动合同,应当载明有关保障从业人
钱刚,35岁,某社区无业人员,因为缺少职业技能,一直没找到合适的工作。经朋友介绍
根据以下资料,回答问题 根据资料,下列说法正确的是()。
在国别风险的主要类型中,( )是最主要的类型之一。A.主权风险B.政治风险C.传染风险D.转移风险
按照我国计划经济体制时期的观点,财政的基本职能是()。A.收入B.分配C.调节D.监督
根据《建筑法》的规定,申请领取建筑工程施工许可证不需具备的条件是()。A.已经办理该建筑工程用地批准手续B.已经确定建筑施工企业C.有保证工程质量和安全的具
★某市建设委员会于1月10日印发了《关于为治理城市仪容拆迁滨江道沿街建筑的通告》的文件,责令凡滨江道街旁5米内50家住户于10月1日前一律拆迁,否则,强...
以下选项不属于社会服务机构领导的特征的是()。A.魅力B.较多运用指导、诱导方式来影响下属C.权力D.注重使用影响他人的能力和技巧E.能力
全面结算会员期货公司的期货保证金账户应当与()相互独立、分别管理。A.其自有资金账户B.个人客户保证金账户C.非结算会员保证金账户D.特别结算会员保证金