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某办公楼施工招标文件的合同条款中规定:预付款数额为合同价的10%,开工日支付,基
某办公楼施工招标文件的合同条款中规定:预付款数额为合同价的10%,开工日支付,基
shuhaiku
2019-12-17
42
问题
某办公楼施工招标文件的合同条款中规定:预付款数额为合同价的10%,开工日支付,基础工程完工时扣回30%,上部结构工程完成一半时扣回70%,工程款按季度支付。承包商C对该项目投标,经造价工程师估算,总价为9000万元,总工期为24个月,其中:基础工程估价为1200万元,工期为6个月;上部结构工程估价为4800万元,工期为12个月;安装工程估价为3000万元,工期为6个月。经营部经理认为,该工程虽然有预付款,但平时工程款按季度支付不利于资金周转,决定除按上述数额报价外,还建议业主将付款条件改为:预付款为合同价的5%,工程款按月度支付,其余条款不变。假定贷款月利率为1%(为简化计算,季利率取3%),各分部工程每月完成的工作量相同且能按规定及时收到工程款(不考虑工程款结算所需要的时间)。计算结果保留两位小数。表1 年金终值系数(F/A,i,n)
<1> 、若承包商C中标且业主采纳其建议的付款条件,承包商C所得工程款的终值比原付款条件增加多少?(以预计的竣工时间为终点)<2> 、若合同条款中关于付款的规定改为:预付款为合同价的10%,开工前1个月支付,基础工程完工时扣回20%,以后每月扣回10%;每月工程款于下月5日前提交结算报告,经工程师审核后于第3个月末支付。请画出承包商C该工程的现金流量图。
选项
答案
解析
1.计算按原付款条件所得工程款的终值。预付款A0=9000×10%=900(万元)基础工程每季工程款A1=1200/2=600(万元)上部结构工程每季工程款A2=4800/4=1200(万元)安装工程每季工程款A3=3000/2=1500(万元)则按原付款条件所得工程款的终值:FV0=A0(F/P,3%,8)+A1(F/A,3%,2)×(F/P,3%,6)-0.3A0(F/P,3%,6)-0.7A0×(F/P,3%,4)+A2(F/A,3%,4)×(F/P,3%,2)+A3(F/A,3%,2)=900×1.267+600×2.030×1.194-0.3×900×1.194-0.7×900×1.126+1200×4.184×1.061+1500×2.030=9934.90(万元)2.计算按建议的付款条件所得工程款的终值。预付款A0′=9000×5%=450(万元)基础工程每月工程款A1′=1200/6=200(万元)上部结构工程每月工程款A2′=4800/12=400(万元)安装工程每月工程款A3′=3000/6=500(万元)则按建议的付款条件所得工程款的终值:FV′=A0′(F/P,1%,24)+A1′(F/A,1%,6)×(F/P,1%,18)-0.3A0′(F/P,1%,18)-0.7A0′(F/P,1%,12)+A2′(F/A,1%,12)×(F/P,1%,6)+A3′(F/A,1%,6)=450×1.270+200×6.152×1.196-0.3×450×1.196-0.7×450×1.127+400×12.683×1.062+500×6.152=9990.33(万元)3.两者的差额。FV′-FV0=9990.33-9934.90=55.43(万元)因此,按建议的付款条件,承包商C所得工程款的终值比原付款条件增加55.43万元。2.承包商C该工程的现金流量图如图1所示。[img]/upload/tiku/607/11071655_1.png[/img]图1 承包商C该工程的现金流量图
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