首页
财务会计
医药卫生
金融经济
考公考编
外语考试
学历提升
职称考试
建筑工程
IT考试
其他
登录
金融经济
5 月1 日,国内某服装生产商向澳大利亚出口价值15万欧元的服装,约定3个月后付款。该企业此时面临人民币兑澳元升值的风险,若利用期货市场规避风险,该企业应...
5 月1 日,国内某服装生产商向澳大利亚出口价值15万欧元的服装,约定3个月后付款。该企业此时面临人民币兑澳元升值的风险,若利用期货市场规避风险,该企业应...
admin
2020-12-24
36
问题
5 月1 日,国内某服装生产商向澳大利亚出口价值15万欧元的服装,约定3个月后付款。该企业此时面临人民币兑澳元升值的风险,若利用期货市场规避风险,该企业应该买人民币/澳元的期货合约,但由于国际市场上暂时没有人民币/澳元的期货品种,于是该厂买入了1手人民币/美元的外汇期货,成交价为0.14647,同时卖出了2手澳元/美元期货,成交价为0.93938 。保证金都为2%,5月1日的即期汇率:1澳元= 6.4125元人民币,1美元= 6.8260元人民币,1澳元= 0.93942美元。8月1日,即期汇率:1澳元=5.9292元人民币,1美元= 6.7718 元人民币,该企业全部平仓,卖出平仓1手人民币/美元期货合约, 成交价为0.14764,买入平仓2手澳元/美元期货合约,成交价为0.87559 。那么该企业套期保值后总的损益是多少()。
选项
A 166812.62
B 5976.62
C 21822.62
D 857211.2
答案
C
解析
损益计算 期货市场损益 卖出平仓1手人民币/美元期货合约 1手×100万元人民币×(0.14764-0.14647)=1170美元 利用8月1日人民币即期汇率可计算对应的人民币损益为: 1170美元×6.7718=7923元人民币 买入平仓2手澳元/美元期货合约 2手×10万澳元×(0.93938-0.87559)=12759美元 利用8月1日人民币即期汇率可计算对应的人民币损益为: 12758美元×6.7718=86394.62元人民币 期货市场总损益:7923元人民币+86394.62元人民币= 94317.62元人民币 6.7718=现货市场损益 15万澳元×(5.9292-6.4125)=-72495元人民币 套期保值后总损益 94317.62元人民币-72495元人民币=21822.62元人民币
转载请注明原文地址:https://ti.zuoweng.com/ti/7V98KKKQ
相关试题推荐
公司的下列行为中,对提高公司的长期盈利能力有帮助的是()。A、被认定为高新技术企业,享有税收优惠B、公司所处的市场有新的进入者C、从财政部一次性获得补贴
以下能够对客户风险特征进行分析的指标是()。 Ⅰ.风险偏好 Ⅱ.客户风险承受能力 Ⅲ.风险承受态度 Ⅳ.风险认知度A、Ⅰ.ⅣB、Ⅱ.Ⅲ.ⅣC、Ⅱ.
以下会影响客户风险承受能力的因素有()。 Ⅰ.年龄 Ⅱ.风险偏好 Ⅲ.性别 Ⅳ.投资目的 Ⅴ.职业A、Ⅰ.Ⅱ.ⅢB、Ⅰ.Ⅱ.ⅣC、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
一般将客户的风险偏好分为非常进取型()。 Ⅰ.中立型 Ⅱ.温和进取型 Ⅲ.中庸稳健型 Ⅳ.温和保守型 Ⅴ.非常保守型A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤB、Ⅱ.
一般而言,客户的风险特征是进行理财顾问服务要考虑的重要因素之一,主要由()等构成。 Ⅰ.风险偏好 Ⅱ.风险认知度 Ⅲ.个人性格 Ⅳ.知识结构 ...
下列关于实际风险承受能力,说法正确的是()。 Ⅰ.反应的是风险在客观上对客户的影响程度 Ⅱ.反应的是客户主观感觉风险对自己的影响程度 Ⅲ.同一风险...
下列关于高资产净值客户应满足的条件说法正确的是()。 Ⅰ.单笔认购理财产品不少于5O万元人民币的自然人 Ⅱ.单笔认购理财产品不少于100万元人民币的...
关于风险认知度说法正确的是()。 Ⅰ.反映的是客户对风险的主观评价 Ⅱ.人们对风险的认知度往往取决于他的知识水平和生活经验 Ⅲ.不同的人对同一风险...
根据客户的风险偏好,可以把客户划分为()。 Ⅰ.风险厌恶型 Ⅱ.风险规避型 Ⅲ.风险偏好型 Ⅳ.风险中立型A、Ⅰ.ⅢB、Ⅰ.Ⅲ.ⅣC、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.
下面()不是高净值客户。 1:小王单笔认购理财产品150万元人民币 2:小李购买理财产品时,出示120万元个人储蓄存款证明 3:小张提供了最近三年...
随机试题
确定包装方式和包装形态时,主要考虑()。 A.保护功能 B.方便流通功能
(23-25题共用备选答案) A.DNA完整性改变 B.DNA重排或交换
C
下列关于项目管理组织结构模式的说法中,正确的有()
D从每行来看,第一个图形的部分线条往里弯曲得到第二个图形,往外弯曲得到第三个图形。
高中语文《窦娥冤》 一、考题回顾 题目来源:1月6日下午湖南省郴州市面试考题
将预算年度定为本年的10月1日至次年的9月30日的国家是( )。
简述十月革命的历史意义。
螺旋体属于A:细菌B:支原体C:衣原体D:病毒E:真菌
通过邮寄方式发出询证函时,为避免函证被拦截、篡改等舞弊风险,注册会计师可以采取的办法是( )。A.发两遍询证函B.不使用被审计单位本身的邮寄设施,而是独立寄发