2. 金融经济
  3. 对于未按批准用途使用发行企业债券所筹资金的，所规定的处罚由()所决定。A.中国人民银行及其分支机构 B.中国证监会及其派出机构 C.财政部 D.国务院

对于未按批准用途使用发行企业债券所筹资金的，所规定的处罚由()所决定。A.中国人民银行及其分支机构 B.中国证监会及其派出机构 C.财政部 D.国务院

admin2020-12-24  40
问题 对于未按批准用途使用发行企业债券所筹资金的，所规定的处罚由()所决定。
选项 A.中国人民银行及其分支机构
B.中国证监会及其派出机构
C.财政部
D.国务院
答案A
解析(1)未经批准发行或者变相发行企业债券的，以及未通过证券经营机构发行企业债券的，责令停止发行活动，退还非法所筹资金，处以相当于非法所筹资金金额5%以下的罚款。(2)超过批准数额发行企业债券的，责令退还超额发行部分或者核减相当于超额发行金额的贷款额度，处以相当于超额发行部分5%以下的罚款。 (3)超过《企业债券管理条例》第十八条规定的最高利率发行企业债券的，责令改正，处以相当于所筹资金金额5%以下的罚款。 (4)用财政预算拨款、银行贷款或者国家规定不得用于购买企业债券的其他资金购买企业债券的，以及办理储蓄业务的机构用所吸收的储蓄存款购买企业债券的，责令收回该资金，处以相当于所购买企业债券金额5%以下的罚款。 (5)未按批准用途使用发行企业债券所筹资金的，责令改正，没收其违反批准用途使用资金所获收益，并处以相当于违法使用资金金额5%以下的罚款。 (6)非证券经营机构和个人经营企业债券的承销或者转让业务的，责令停止非法经营，没收非法所得，并处以承销或者转让企业债券金额5%以下的罚款。 上述(1)(2)(3)(4)(5)(6)规定的处罚，由中国人民银行及其分支机构决定。 上述(1)(2)(3)(4)(5)(6)所列违法行为单位的法定代表人和点接责任人员，由中国人民银行及其分支机构给予警告或者处以1万元以上10万元以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
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