外部审计机构存在下列（　　）情况，银行不宜委托其从事外部审计业务。A.专业胜任能力明显不足的 B.没有从事银行业金融机构审计经验的 C.因欺诈、徇私舞弊，在执业

admin2020-12-24 46

问题外部审计机构存在下列（　　）情况，银行不宜委托其从事外部审计业务。

选项 A.专业胜任能力明显不足的
B.没有从事银行业金融机构审计经验的
C.因欺诈、徇私舞弊，在执业经历中受过行政处罚、刑事处罚且未满3年的
D.与被审计机构关系密切，影响审计独立性的
E.风险承受能力较强的

答案ABCD

解析外部审计机构存在下列情况之一的，银行不宜委托其从事外部审计业务：①专业胜任能力、从事银行业金融机构审计的经验、风险承受能力明显不足的；②存在欺诈和舞弊行为，在执业经历中受过行政处罚、刑事处罚且未满3年的；③与被审计机构存在关联关系，可能影响审计独立性的。

转载请注明原文地址:https://ti.zuoweng.com/ti/SCW0KKKQ

相关试题推荐

随机试题

外部审计机构存在下列（　　）情况，银行不宜委托其从事外部审计业务。A.专业胜任能力明显不足的 B.没有从事银行业金融机构审计经验的 C.因欺诈、徇私舞弊，在执业

（）是基金从业人员职业道德最为基础的要求，所调整的是基金从业人员与基金行业及基金监管之间的关系。A.保守秘密B.诚实守信C.专业审慎D.守法合规

基金销售中，（）对客户来说最有安全感和信赖感。A.银行代销B.基金公司直销C.证券公司代销D.独立第三方销售公司

基金销售机构在基金销售活动中的下列行为，符合规定的是（）。A.在签订销售协议或销售基金的活动中进行商业贿赂B.在基金销售过程中，进行广告宣传且符合相关规定

基金所募集的资金在法律上具有独立性，由选定的（）保管，并委托（）进行股票、债券等融资工具的分散化组合投资。A.基金管理人，基金托管人B.基金托管人，基金管

基金管理人未按规定召集或者不能召集基金份额持有人大会的，由（）召集。A.基金投资者B.基金托管人C.日常机构D.代表基金份额5%以上的基金份额持有人

基金管理人对基金销售机构的业务规范和监督，不包括（）。A.投资管理B.销售服务C.信息传输D.资金归集

基金管理人、基金销售机构应当将客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存（）年。A.15B.12C.9D.6

基金管理公司或基金代销机构使用基金宣传推介材料出现违规的情形，对直接负责的基金管理公司或基金代销机构高级管理人员和其他直接责任人员采取的监管措施不包括（）。A

基金从业人员在向客户推荐或销售基金时，应当了解并考虑的客户信息不包括（）。A.流动性要求B.投资经验C.保证收益率D.风险承受能力

关于忠诚廉洁的要求，以下行为正确的是（）。A.为满足机构大客户的需求，作出特殊的利益安排B.利用基金财产为所在机构获取利益C.利用商业机会为大客户创造额外

关于《物业管理条例》调整和规范的范围。正确的说法是()。

商业银行应当根据有关规定建立健全个人理财业务人员资格考核与认定、继续培训、跟踪

某粮油零售市场2010年1月至1o月花生油和粳米的销售量及其市场价格如表7—4所

我国的《工会法》规定，所有企业均按职工工资总额的（）向工会拨缴经费。 A.

某制衣公司接了一个大订单，如果每天制衣150件，要比交货时间晚3天完成，如果每天

用于地下水位以上，深度5~15m湿陷性黄土或人工填土的地基是（）。

关于出血量的判断，下列哪项不正确A.出现呕血，示胃内积血量在250ml以上B.大便隐血阳性，出血量至少在5ml以上C.出现全身症状，示快速出血400ml以上

下列作肠溶型包衣材料的物料不正确的是A:丙烯酸树脂Ⅱ号B:聚乙烯醇酯酞酸酯C:羟丙基甲基纤维素酞酸酯D:羟丙基甲基纤维素E:丙烯酸树脂Ⅲ号

床位在100张以上的医疗机构，其《医疗机构许可证》多长时间校验一次A.1年B.2年C.3年D.4年E.5年

根据工程质量事故造成损失的程度分级，属于重大事故的有（）A.50人以上100以下重伤B.3人以上10人以下死亡C.1亿元以上直接经济损失D.100万

外部审计机构存在下列（ ）情况，银行不宜委托其从事外部审计业务。A.专业胜任能力明显不足的 B.没有从事银行业金融机构审计经验的 C.因欺诈、徇私舞弊，在执业

（）是基金从业人员职业道德最为基础的要求，所调整的是基金从业人员与基金行业及基金监管之间的关系。A.保守秘密B.诚实守信C.专业审慎D.守法合规

基金销售中，（）对客户来说最有安全感和信赖感。A.银行代销B.基金公司直销C.证券公司代销D.独立第三方销售公司

基金销售机构在基金销售活动中的下列行为，符合规定的是（）。A.在签订销售协议或销售基金的活动中进行商业贿赂B.在基金销售过程中，进行广告宣传且符合相关规定

基金所募集的资金在法律上具有独立性，由选定的（）保管，并委托（）进行股票、债券等融资工具的分散化组合投资。A.基金管理人，基金托管人B.基金托管人，基金管

基金管理人未按规定召集或者不能召集基金份额持有人大会的，由（）召集。A.基金投资者B.基金托管人C.日常机构D.代表基金份额5%以上的基金份额持有人

基金管理人对基金销售机构的业务规范和监督，不包括（）。A.投资管理B.销售服务C.信息传输D.资金归集

基金管理人、基金销售机构应当将客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存（）年。A.15B.12C.9D.6

基金管理公司或基金代销机构使用基金宣传推介材料出现违规的情形，对直接负责的基金管理公司或基金代销机构高级管理人员和其他直接责任人员采取的监管措施不包括（）。A

基金从业人员在向客户推荐或销售基金时，应当了解并考虑的客户信息不包括（）。A.流动性要求B.投资经验C.保证收益率D.风险承受能力

关于忠诚廉洁的要求，以下行为正确的是（）。A.为满足机构大客户的需求，作出特殊的利益安排B.利用基金财产为所在机构获取利益C.利用商业机会为大客户创造额外

关于《物业管理条例》调整和规范的范围。正确的说法是()。

商业银行应当根据有关规定建立健全个人理财业务人员资格考核与认定、继续培训、跟踪

某粮油零售市场2010年1月至1o月花生油和粳米的销售量及其市场价格如表7—4所

我国的《工会法》规定，所有企业均按职工工资总额的（）向工会拨缴经费。 A.

某制衣公司接了一个大订单，如果每天制衣150件，要比交货时间晚3天完成，如果每天

用于地下水位以上，深度5~15m湿陷性黄土或人工填土的地基是（）。

关于出血量的判断，下列哪项不正确A.出现呕血，示胃内积血量在250ml以上B.大便隐血阳性，出血量至少在5ml以上C.出现全身症状，示快速出血400ml以上

下列作肠溶型包衣材料的物料不正确的是A:丙烯酸树脂Ⅱ号B:聚乙烯醇酯酞酸酯C:羟丙基甲基纤维素酞酸酯D:羟丙基甲基纤维素E:丙烯酸树脂Ⅲ号

床位在100张以上的医疗机构，其《医疗机构许可证》多长时间校验一次A.1年B.2年C.3年D.4年E.5年

根据工程质量事故造成损失的程度分级，属于重大事故的有（）A.50人以上100以下重伤B.3人以上10人以下死亡C.1亿元以上直接经济损失D.100万

外部审计机构存在下列（　　）情况，银行不宜委托其从事外部审计业务。A.专业胜任能力明显不足的 B.没有从事银行业金融机构审计经验的 C.因欺诈、徇私舞弊，在执业