外部审计机构存在下列（　　）情况，银行不宜委托其从事外部审计业务。A.专业胜任能力明显不足的 B.没有从事银行业金融机构审计经验的 C.因欺诈、徇私舞弊，在执业

admin2020-12-24 86

问题外部审计机构存在下列（　　）情况，银行不宜委托其从事外部审计业务。

选项 A.专业胜任能力明显不足的
B.没有从事银行业金融机构审计经验的
C.因欺诈、徇私舞弊，在执业经历中受过行政处罚、刑事处罚且未满3年的
D.与被审计机构关系密切，影响审计独立性的
E.风险承受能力较强的

答案ABCD

解析外部审计机构存在下列情况之一的，银行不宜委托其从事外部审计业务：①专业胜任能力、从事银行业金融机构审计的经验、风险承受能力明显不足的；②存在欺诈和舞弊行为，在执业经历中受过行政处罚、刑事处罚且未满3年的；③与被审计机构存在关联关系，可能影响审计独立性的。

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（）是基金从业人员职业道德最为基础的要求，所调整的是基金从业人员与基金行业及基金监管之间的关系。A.保守秘密B.诚实守信C.专业审慎D.守法合规

基金销售中，（）对客户来说最有安全感和信赖感。A.银行代销B.基金公司直销C.证券公司代销D.独立第三方销售公司

基金销售机构在基金销售活动中的下列行为，符合规定的是（）。A.在签订销售协议或销售基金的活动中进行商业贿赂B.在基金销售过程中，进行广告宣传且符合相关规定

基金所募集的资金在法律上具有独立性，由选定的（）保管，并委托（）进行股票、债券等融资工具的分散化组合投资。A.基金管理人，基金托管人B.基金托管人，基金管

基金管理人未按规定召集或者不能召集基金份额持有人大会的，由（）召集。A.基金投资者B.基金托管人C.日常机构D.代表基金份额5%以上的基金份额持有人

基金管理人对基金销售机构的业务规范和监督，不包括（）。A.投资管理B.销售服务C.信息传输D.资金归集

基金管理人、基金销售机构应当将客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存（）年。A.15B.12C.9D.6

基金管理公司或基金代销机构使用基金宣传推介材料出现违规的情形，对直接负责的基金管理公司或基金代销机构高级管理人员和其他直接责任人员采取的监管措施不包括（）。A

基金从业人员在向客户推荐或销售基金时，应当了解并考虑的客户信息不包括（）。A.流动性要求B.投资经验C.保证收益率D.风险承受能力

关于忠诚廉洁的要求，以下行为正确的是（）。A.为满足机构大客户的需求，作出特殊的利益安排B.利用基金财产为所在机构获取利益C.利用商业机会为大客户创造额外

根据《关于进一步改革完善药品生产流通使用政策的若干意见》，国家将实行药品领域全链

诊断颅底骨折最确切的依据是 A．头部外伤史 B．脑脊液鼻漏 C．剧烈恶心、

某企业历年现金占用与销售额之间的关系如下表所示，若该企业2019年预计销售收入1

研究人员对年龄在40岁至70岁的990人的电话采访和实验室化验结果进行分析发现：

下列哪些选项属于设计单位的质量责任和义务？（　　）A、注册执业人员应在设计文件上签字B、当勘察成果文件不满足设计要求时，可进行必要的修改使其满足工程建设强制性

甘肃()未婚女子有带头面的习俗。A.裕固族B.回族C.撒拉族D.东乡族

内蒙古的地表水取水量与耗水量分别占全河地表水取水量与耗水量的比重约是（）。A．19.1%与26.3%B．21.5

引起医院内感染的主要因素不包括A:严格监控消毒灭菌效果B:介入性诊疗手段增加C:抗生素的广泛应用D:医务人员不重视E:易感人群增加

使用利尿剂治疗心力衰竭，下列哪项是错误的A.保钾利尿剂宜持续应用B.轻者宜选用噻嗪类或袢利尿剂间歇应用C.有肾功能不全时应选用袢利尿剂D.噻嗪类利尿剂剂量

依据城镇土地使用税的相关规定，纳税人缴纳城镇土地使用税确有困难需要减免税款，应办理相关审批手续。负责城镇土地使用税减免税审批的是（　）。A.国家税务总局B.县

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