首页
财务会计
医药卫生
金融经济
考公考编
外语考试
学历提升
职称考试
建筑工程
IT考试
其他
登录
财务会计
以下属于工作底稿的内容及关于工作底稿的说法正确的有( )。 Ⅰ.保
以下属于工作底稿的内容及关于工作底稿的说法正确的有( )。 Ⅰ.保
shuhaiku
2019-12-17
60
问题
以下属于工作底稿的内容及关于工作底稿的说法正确的有( )。
Ⅰ.保荐机构对发行人客户、供应商、工商、等部门进行相关访谈的访谈记录
Ⅱ.保代为保荐项目建立的尽调日志
Ⅲ.发行过程中的询价记录
Ⅳ.工作底稿应至少保存10年
选项
A、Ⅰ,ⅡB、Ⅰ,Ⅲ,ⅣC、Ⅱ,Ⅲ,ⅣD、Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ
答案
D
解析
D《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》 第十二条 保荐机构应当建立工作底稿管理制度,明确工作底稿收集整理的责任人员、归档保管流程、借阅程序与检查办法等。 工作底稿应当至少保存十年。 第六条 工作底稿至少应当包括以下内容: (一)保荐机构根据有关规定对项目进行立项、内核以及其他相关内部管理工作所形成的文件资料; (二)保荐机构在尽职调查过程中获取和形成的文件资料; (三)保荐机构对发行人相关人员进行辅导所形成的文件资料; (四)保荐机构在协调发行人和证券服务机构时,以定期会议、专题会议以及重大事项临时会议的形式,为发行人分析和解决证券发行上市过程中的主要问题形成的会议资料、会议纪要; (五)保荐机构、为证券发行上市制作、出具有关文件的律师事务所、会计师事务所、资产评估机构等证券服务机构及其签字人员,对发行人与发行上市相关的重大或专题事项出具的备忘录及专项意见等; (六)保荐机构根据实际情况,对发行人及其子公司、发行人的控股股东或实际控制人及其子公司等的董事、监事、高级管理人员以及其他人员进行访谈的访谈记录; (七)保荐机构根据实际情况,对发行人的客户、供应商、开户银行,工商、税务、土地、环保、海关等部门、行业主管部门或行业协会以及其他相关机构或部门的相关人员等进行访谈的访谈记录; (八)发行申请文件、反馈意见的回复、询价与配售文件以及上市申请和登记的文件; (九)在持续督导过程中获取的文件资料、出具的保荐意见书及保荐总结报告等相关文件; (十)保荐代表人为其保荐项目建立的尽职调查工作日志; (十一)其他对保荐机构及其保荐代表人履行保荐职责有重大影响的文件资料及信息。
转载请注明原文地址:https://ti.zuoweng.com/ti/TrMlKKKQ
相关试题推荐
下列各项中,属于应付管理模块控制参数设置内容的有()。
下列关于坏账处理的说法,错误的是()
企业财务软件工资管理模块初始化的主要工作有()。
对账工作主要是为了保证固定资产管理模块的()与账务处理模块中对应科目的金额相一致
下列关于凭证审核和记账操作,说法错误的有()。
对需要系统自动生成凭证的相关内容进行定义的是()。
在凭证实时校验时,系统会对凭证内容的合法性进行校验。下列属于校验内容的有()。
在财务软件中,出纳管理的主要工作有()。
凭证可以修改的内容包括()。
辅助核算项目设置的内容主要包括()等。
随机试题
等渗性脱水病人首先应输入的液体是( )。 A、5%葡萄糖溶液 B、10%葡
人民法院不受理公民、法人或者其他组织对()事项提起的诉讼。
《变电检测管理规定第5分册暂态地电压局部放电检测细则》:进行暂态地电压局部放电检
与置换价有关的是
男性,28岁。在建筑工地工作,因铁钉将左脚扎伤出血,伤口小而深,2小时后来院就诊
我国对中小学生的身份是如何定位的?
甲、乙、丙三家企业组成联合体参与某工程投标,其中,甲为一级土建企业,乙为二级安装
批复具有哪些特点( )A.执行性B.指导性C.被动性D.针对性
男性,50岁,体重50kg,上腹隐痛不适,并不思进食已3个月,胃镜检查证实为胃体癌,化验:血红蛋白80g/L,血浆清蛋白30g/L,血清钠130mmol...
LongerLivesforWildElephants Mostpeoplethinkofzoosassafeplacesfor...