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金融经济
某新客户存入保证金100 000元,在4月1日开仓买入大豆期货合约40手(10吨/手),成 交价为4000元/吨。同一天该客户平仓卖出20手大豆合约,成交...
某新客户存入保证金100 000元,在4月1日开仓买入大豆期货合约40手(10吨/手),成 交价为4000元/吨。同一天该客户平仓卖出20手大豆合约,成交...
admin
2020-12-24
36
问题
某新客户存入保证金100 000元,在4月1日开仓买入大豆期货合约40手(10吨/手),成 交价为4000元/吨。同一天该客户平仓卖出20手大豆合约,成交价为4 030元/吨,当日结算价为4 040元/吨,交易保证金比例为5%,4月2日,该客户将剩余20手大豆合约全部平仓,成交价为4 070元/吨,当日结算价为4 050元/吨,则其账户情况的平仓盈亏、当日盈亏、当日结算准备金额为( )。
选项
A. 2 800 元;2 800 元;134 200 元 2 600 元;2 800 元;123 200 元
C. 6 000 元;6 000 元;120 000 元 D. 2 800 元;2 800 元;123 200 元
答案
C
解析
本题考査准备金额的计算。商品期货当日盈亏的计算公式:当日盈亏=∑[(卖出成交价-当日结算价)X卖出量]+ ∑[(当日结算价-买人成交价)X买入量]+ (上一交易日结算价-当日结算价)X (上一交易日卖出持仓量-上一交易日买人持仓量)。当日交易保证金=当日结算价X当日交易结束后的持仓总量X交易保证金比例;当日结算准备金余额=上一交易日结算准备金余额+上一交易日交易保证金一当日交易保证金+当日盈亏+入金-出金-手续费(等)。4月1 日:(1)平仓盈亏=(4 030 - 4 000) X 20 X 10 = 6 000(元)。持仓盈亏=(4 040 -4 000) X (40 -20) X 10 = 8 000(元);(2)当日盈亏=6 000 + 8 000 = 14 000(元);(3)当日结算准备金余额= 100 000 - 4 040 X 20 X 10 X 5%+ 14 000=73 600(元)。4 月 2 日:(1)平仓盈亏=(4 070 -4 040) X 20X10= 6 000(元);(2)当日盈亏 = (4 070 - 4 050) X 20X10+(4 040 - 4 050) X (20 -40) X 10 =6 000(元);(3 )当日结算准备金余额=73 600 + 4 040X20X 10X5% -4 050X0 X 5%+ 6 000 = 120 000(元)。故选项C正确。
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