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某新建高速公路项目总投资9 5亿元人民币,总长度约150km,途经某贫困地区。项目资金来源如下:某国际金融机构贷款3亿美元,国内商业银行贷款5 0亿元人民币,其余由交通部门和当地政府解决。该国际金融机构要求其部分贷款用于从国外采购8套相同的公路专用设备,且设备到达建设地点时的总金额不得超过其贷款总额的10%。该设备的外贸手续费率为1.5%,进口关税税率为1 0%,国内运杂费为3 0万元/套,假定其他税费不考虑(外汇牌价按1美元=6.5元人民币计)。
M咨询公司对该高速公路进行国民经济评价时,首先对项目进行了费用和效益的识别,认为该项目的国民经济效益主要有:(1)高速公路收费增加;(2)汽车运输费用节约;(3)乘客行程时间节省;(4)每年交通部门增拨公路养护专项补贴;(5)交通事故减少等。
M咨询公司运用逻辑框架法对该项目进行社会评价时,认为减轻项目所在地区的贫困是本项目的目标之一,并分别分析了项目目标的垂直逻辑关系和水平逻辑关系;通过财富排序法调查了部分村庄的农户贫富状况,并对代表性农户进行了个人访谈。
【问题】
1.每套公路专用设备的到岸价不高于多少美元才符合国际金融机构的要求?
2.M咨询公司识别的国民经济效益中,哪些是正确的?
3.M咨询公司运用逻辑框架法确定该项目目标时,垂直逻辑关系和水平逻辑关系分析的目的分别是什么?它们各分析哪些因素之间的逻辑关系?
4.本项目是否适用财富排序法进行社会评价?简述财富排序法的适用条件。
5.M公司调查时可采用哪些类型的个人访谈?
1.经分析,要求8套设备的购置费不得高于30 000*10%=3 000(万美元),也就是说每套设备不得高于3000/8=375(万美元)。
即每套设备的购置费=进口设备到岸价+进口关税+外贸手续费+国内运杂费≤3 7 5万美元。
进口关税=进口设备到岸价*1 0%。
外贸手续费=进口设备到岸价*1. 5%。
国内运杂费=30/6.5=4.62(万美元/套)。
即进口设备到岸价*(1 +10%+1.5%)+4. 62≤3 7 5(万美元)
进口设备到岸价≤3 32.18万美元。
故每套公路专用设备的到岸价不高于 332.18万美元才符合国际金融机构的要求。
2.正确的国民经济效益。应是:汽车运输费用节约、乘客行程时间节省和交通事故减少。
3.垂直逻辑关系分析的目的是阐述各层次的目标内容及其上下间的因果关系,分析的是宏观目标、具体目标、项目产出和投入或活动之间的逻辑关系。水平逻辑关系分析的目的是通过主要验证指标和验证方法来衡量一个项目的资源和成果,分析的是验证指标、验证方法和重要的假设条件之间的逻辑关系。
4.适用财富排序法。
该方法适用于在较短的时间内对村级社区进行社会分层的分析,尤其适用于对扶贫有影响的投资项目的社会评价。
5.可采用非正式的会话式访谈、重点问题访谈和:
半封闭型的访谈。
本大题第1问主要考查进口设备购置费。进口设备购置费由进口设备货价、进口从属费用及国内运杂费组成。本案例中,进口设备货价是指到岸价(CIF),是进口货物抵达进口国口岸的价格,即包括进口货物的离岸价、国外运费和国外运输保险费;进口从属费用是指进口关税及外贸手续费,进口关税=进口设备到岸价*人民币外汇牌价*进口关税税率,外贸手续费=进口设备到岸价*人民币外汇牌价*外贸手续费费率。
本大题第2问主要考查国民经济效益识别。凡项目对社会经济所作的贡献,均计为项目的经济效益。经济分析中,转移支付主要包括:项目(企业)向政府缴纳的所得税、增值税,政府给予项目的各种补贴等。从社会经济角度看,这些支付并没有造成资源的实际增加或减少,不应计做经济效益或费用。对于一些目标旨在提供社会服务的行业项目,其产生的经经济效益与在财务分析中所描述的营业收入无关。具体到本大题中,国民经济效益是:汽车运输费用节约、乘客行程时间节省和交通事故减少。
本大题第3问主要.考查逻辑框架法。逻辑框架法是项目策划与管理分析过程的工具,包括利益相关者分析、问题分析、目标分析、策略分析,编制逻辑框架矩阵和活动与资源使用的进度,有助于系统地、结结构化地分析项目或规划。有助于项目或规划实施的监监督与控制。逻辑框架矩阵的逻辑关系分为垂直逻辑和水乎逻辑。垂直逻辑关系,即因果关系,从下往上或从上往下进行四个层次的分析,其中关键在于项目层次描述与假定条件的关系分析,可用来阐述各层次的目标内容及其上下间的因果关系。水平逻辑主要是指验证指标和验证方法。水平逻辑分析的目的是通过主要验证指标和验证方法来衡量一个项目的资源和成果。对应垂直逻辑每个层次目标,水平逻辑对四个层次的结果加以具体说明。
本大题第4问主要考查社区基层参与评价。社区基层参与评价是调查当地人的期望、态度和偏好的一种方法。进行社会基层参与评价的基本方法就是开展各类访谈。社会基层参与评价的过程,重点强调对问题、偏好、财富进行排序。对问题进行排序经常采用问题卡片的形式;偏好排序一般需要绘制一个矩阵图,纵向表示受访者,横向列示各种偏好选项,要求参与者根据自己的评价来确定相应的选项,从而得到一个比较图表,从中判断参与者对不同选项的偏好,以便更好地理解不同群体的偏好倾向;财富排序用于分析社区内不同群体的财富状况并进行排序,用以调查当地人对财富的观点,分析不同人群在社会经济发展中所处的层次,这种排序可以为抽样调查的分层抽样提供依据,也可用于识别贫困家庭。
本大题第5问主要考查个人访谈。个人访谈是社会信息收集经常采用的一个重要方法。与项目的参与者及其他一些重要信息提供者的个人访谈有助于了解项目所涉及的生态、社会、文化、经济以及其他有关问题,理解目标人群的观点、态度以及行为模式等。个人访谈通常分为三种类型:非正式的会话式访谈、重点问题访谈及半封闭型的访谈。调查人员在进行访谈时,应注意以下问题:初始印象、提问顺序、提问方式、访谈引导、访谈立场、访谈记录。