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6月1日,某美国进口商预期3个月后需支付进口货款2.5亿日元,当时的即期汇率为U
6月1日,某美国进口商预期3个月后需支付进口货款2.5亿日元,当时的即期汇率为U
Freeti
2019-12-17
61
问题
6月1日,某美国进口商预期3个月后需支付进口货款2.5亿日元,当时的即期汇率为USD/JPY=96.70(JPY/USD=0.010341),该进口商为避免3个月后因日元升值而需付出更多美元,就在CME外汇期货市场买入20张9月份到期的日元期货合约(交易单位为1250万日元)进行套期保值,成交价为JPY/USD=0.010384。至9月1日,即期汇率变为USD/JPY=92.35(JPY/USD=0.010828)。该进口商将所持日元期货合约对冲平仓,成交价格为JPY/USD=0.010840。该进口商套期保值的效果是( )。(不计手续等费用)
选项
A.以期货市场盈利弥补现货市场亏损后,还有净盈利7157美元B.不完全套期保值,且有净亏损7157美元C.以期货市场盈利弥补现货市场亏损后,还有净盈利7777美元D.不完全套期保值,且有净亏损7777美元
答案
D
解析
买入外汇期货套期保值,计算过程如表所示。[img]/upload/tiku/132/10609862_1.png[/img]
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