某企业2017年有关预算资料如下: (1)预计该企业3~7月份的销售收入分别为

昕玥2019-12-17  33

问题 某企业2017年有关预算资料如下:(1)预计该企业3~7月份的销售收入分别为30000元、40000元、50000元、60000元、70000元。每月销售收入中,当月收到现金30%,下月收到现金70%。(2)各月直接材料采购成本按下一个月销售收入的60%计算。所购材料款于当月支付现金50%,下月支付现金50%。(3)预计该企业4~6月份的制造费用分别为3000元、3600元、3200元,每月制造费用中包括折旧费600元。(4)预计该企业4月份购置固定资产需要现金10000元。(5)企业在3月末有长期借款14000元,年利息率为15%。(6)预计该企业在现金不足时,向银行申请短期借款(1000元的整数倍);现金有多余时归还银行借款(1000元的整数倍)。借款在期初,还款在期末,借款年利率12%。(7)预计该企业期末现金余额的规定范围是6000~7000元,长期借款利息每季度末支付一次,短期借款利息还本时支付,其他资料见现金预算表。要求:根据以上资料,完成该企业4~6月份现金预算的编制工作。

选项

答案

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