钱女士现年30岁,是一位单亲母亲,有一个5岁大的儿子。目前,钱女士在一家地产公司任销售经理,月薪12000元(税前),年终奖金10万元(税前),无任何社保...

admin2020-12-24  18

问题 钱女士现年30岁,是一位单亲母亲,有一个5岁大的儿子。目前,钱女士在一家地产公司任销售经理,月薪12000元(税前),年终奖金10万元(税前),无任何社保。母子二人住在2013年1月初购买的一套两居室的住房中,房款100万中首付20%,剩余部分采取每月等额本息贷款方式,贷款年利率6%,贷款期限20年,目前房屋市价105万元。
钱女士拥有活期存款10万元。2013年年末存入定期存款30万元,2014年初听朋友介绍购买某股票型基金10万元,目前基金净值12万元。2013年钱女士离婚后考虑到自己一旦发生意外,儿子的生活将发生困难,因此她购买了年缴保费1800元的定期寿险,保险条款规定在保障期限内钱女士因意外或疾病而去世,可以获得60万元的保险赔付,保单现金价值12万元。钱女士家庭支出中,儿子的教育费用占有很大比例,钱女士离婚后将所有希望全部寄托在儿子身上,除了给儿子提供最好的学习教育外,还让儿子上书法、绘画等特长班,每月各项学费支出就达3000元。此外母子二人的生活费每月2000元,钱女士每年会带儿子到国内著名景点旅游,平均每年花费10000元。钱女士每年美容休闲支出8000元。
目前,钱女士想请理财师通过理财规划为其解决以下问题:
①钱女士感觉自己的保险仍然不够完备,但由于对保险不太了解,希望理财规划师能为其设计完善的保险保障规划。
②钱女士一直希望给儿子最好的教育,计划儿子在国内读完大学后继续到国外深造,综合考虑国内外求学费用,预计在儿子13年后上大学时共需准备高等教育金110万元,投资报酬率为5%。
③钱女士计划在25年后退休,考虑到其独身一人,因此预计需要养老费用200万元,投资报酬率为7%。
提示:信息收集时间为2014年12月31日,不考虑活期存款利息收入,定期存款年利率3%,月支出均化为年支出的十二分之一,工资薪金所得的起征点为3500元,计算过程保留两位小数,计算结果保留到整数位。
填写客户财务比率表,并勾选财务比率分析结论,将定期存款视为非流动性资产。
表10—5财务比率分析表

选项

答案

解析钱女士家庭的财务比率分析表如表10—6所示。表10—6财务比率分析表 【解析】财务比率计算及分析如下: ①结余比例=年结余/年税后收入=71237.6/219815×100%=32.41%,大于参考值30%,说明钱女士家庭资产可支配程度高,能更好的达到理财目标; ②投资与净资产比率=投资资产/净资产=220000/820000×100%=26.83%,小于参考值50%,说明钱女士家庭投资资产较少,资产增值能力不强; ③偿付比率=净资产/总资产=820000/1620000×100%=50.62%,大于参考值50%,说明钱女士家庭债务状况较好; ④负债比率=负债总额/总资产=800000/1620000×100%=49.38%,小于参考值50%,说明钱女士家庭债务负担不重; ⑤负债收入比率=年房屋按揭还贷支出/年工资薪金税后收入=68777.4/(130260+80555)×100%=32.62%,小于参考值40%,说明钱女士家庭短期偿债能力很好,不易发生突然的债务危机; ⑥流动性比率=流动资产/每月支出=100000/[5731.45+3000+2000+(1800+10000+8000)/12]=8,大于参考值3,说明钱女士家庭资产流动性很高,但过高的流动性也表明钱女士家庭资产管理能力不强。
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