首页
财务会计
医药卫生
金融经济
考公考编
外语考试
学历提升
职称考试
建筑工程
IT考试
其他
登录
财务会计
某中国公司现有一笔100万美元的应付货款,3个月后有一笔200万美元的应收账款到
某中国公司现有一笔100万美元的应付货款,3个月后有一笔200万美元的应收账款到
Freeti
2019-12-17
19
问题
某中国公司现有一笔100万美元的应付货款,3个月后有一笔200万美元的应收账款到笔200万美元的应收账款到期,同时6个月后有一笔100万美元的应付账款到期。在掉期市场上,美元兑人民币的即期汇率为6.1245/6.1255,3个月期美元兑人民币汇率为6.1237/6.1247,6个月期美元兑人民币汇率为6.1215/6.1225。如果该公司进行一笔即期对远期掉期交易与一笔远期对远期掉期交易来规避汇率风险,则交易后公司的损益为( )。
选项
A.-0.06万美元B.-0.06万人民币C.0.06万美元D.0.06万人民币
答案
B
解析
中国公司与银行签订远期合同,约定3个月后以USD/CNY=6.1237/6.1247的汇率卖出200万美元,同时,买入当期100万美元和6个月USD/CNY=6.1215/6.1225的100万美元支付款项。公司损益为:=100×6.1255+200×6.1237-100×6.1225=-0.06(万元)(人民币)。
转载请注明原文地址:https://ti.zuoweng.com/ti/fG2EKKKQ
相关试题推荐
工程项目管理公司部门划分为市场开发部、施工管理部、维修检查部、项目设计部等,此种
上级组织(公司)的健康、安全与环境(HSE)管理的制度体系和()是工程项目HS
根据《中华人民共和国中国人民银行法》,中央银行可以运用的货币政策工具包括()
保险单是保险公司的()
《中国21世纪初可持续发展行动纲要》提出的重点实施领域包括资源利用与保护领域、生
根据《中国人民银行法》规定,中国人民银行不得()
中国进出口银行业务之一是为机电产品和成套设备等资本性货物提供()
从发展中国家的实际经历中获得启示,保护本国经济安全的根本途径是()
根据《中国21世纪初可持续发展行动纲要》,实施我国可持续发展战略应坚持的基本原则
根据我国的实际情况,中国人民银行货币政策的中介目标包括()
随机试题
施工单位对危险性较大的分部分项工程应编制专项( )。[2013年真题] A、
后天性腰椎管狭窄症最常见原因是 A、腰椎骨质增生 B、陈旧性腰椎间盘突出
成年后分泌生长激素增多可引起
2008年汶川地震时,志愿者小刚参与抗震救灾,因不幸遭遇余震牺牲,被批准为烈士。
投资者应当如实申报开户材料,不得采取虚假申报等手段规避投资者适当性标准要求。(
肝经湿热,蕴结胞中,阻滞冲任可导致的妇科疾病是
下面关于要约收购的表述,符合相关规定的有()。 Ⅰ.通过证券交易
额定蒸发量10t/h的锅炉利用未受污染的地表水做水源,必须采取的水处理措施是()
取得安全生产许可证应具备的条件包括( )。A.制定完备的安全生产规章制度和操作规程B.资金投入符合安全生产要求C.依法参加工伤保险,为从业人员缴纳保险费
下列关于居住小区绿地规划的表述,错误的是()A:公共绿地不包括满足覆土要求的地下建筑屋顶绿地B:小区级公共绿地最小宽度为8米C:组团级公共绿地绿化面积不宜小