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某年11月1 日,某企业准备建立10万吨螺纹钢冬储库存。考虑到资金短缺问题,企业
某年11月1 日,某企业准备建立10万吨螺纹钢冬储库存。考虑到资金短缺问题,企业
shuhaiku
2019-12-17
22
问题
某年11月1 日,某企业准备建立10万吨螺纹钢冬储库存。考虑到资金短缺问题,企业在现货市场上拟采购9万吨螺纹钢,余下的1万吨螺纹钢打算通过买入期货合约来获得。当日螺纹钢现货价格为4120元/吨,上海期货交易所螺纹钢11月期货合约期货价格为4550元/吨。银行6个月内贷款利率为5.1%,现货仓储费用按20元/吨·月计算,期货交易手续费为成交金额的万分之二(含风险准备金),保证金率为12%。按3个月“冬储”周期计算,1万吨钢材通过期货市场建立虚拟库存节省的费用为( )万元。
选项
A.150B.165C.19.5D.145.5
答案
D
解析
现货库存费用为:4120×5.1%÷6+20=55(元/吨·月);期货持仓成本为:4550×0.0002×2+4550×12%×5.1%÷6=6.5(元/吨·月);节省费用为:(55-6.5)×10000×3=145.5(万元)。
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