假设某基金某日持有的某三种股票的数量分别为100万股、500万股和1000万股，每股的收盘价分别为30元、20元和10元，银行存款为10000万元，对托管...

admin2020-12-24 53

问题假设某基金某日持有的某三种股票的数量分别为100万股、500万股和1000万股，每股的收盘价分别为30元、20元和10元，银行存款为10000万元，对托管人或管理人应付的报酬为5000万元，应付税费为5000万元，已出售的基金份额为20000万份，则基金份额净值为（）元。

选项 A.1.09
B.1.15
C.1.35
D.1.53

答案B

解析基金份额净值=（基金资产-基金负债）/基金总份额=（100×30+500×20+1000×10+10000-5000-5000）/20000=1.15（元）。

转载请注明原文地址:https://ti.zuoweng.com/ti/wqS0KKKQ

相关试题推荐

甲企业为增值税一般纳税人，适用增值税税率为17%，2011年6月收取乙企业的预付货款23400元，此时甲企业应做的正确账务处理为（）。A.借：银行存款234
某企业为增值税一般纳税人，增值税税率为16%。2011年6月份在收取货款时另向购买方收取品牌使用费400000元，企业应做的账务处理为（）。A.借：银行存款
某商业企业为增值税一般纳税人，2009年5月向消费者销售一批服装，开具的普通发票上注明价款10000元。款项已收到，企业账务处理为: 借：银行存款10...
某钢铁企业（增值税一般纳税人）将自产钢材用于本企业在建工程，已知该批钢材的成本为100000元，无同类产品的对外售价。假设利润率为10%，下列正确的账务处...
按照检查的范围、内容、数量和查账粗细的不同，纳税检查的基本方法可以分为（）。A.顺查法与逆查法B.比较分析法与推理分析法C.联系查法与侧面查法D.
税务机关查询案件涉嫌人员的储蓄存款时，需要履行的程序是（）。A.经税务所所长批准B.经县级税务局（分局）局长批准C.经稽查局局长批准D.经设区的市
税务机关凭全国统一格式的检查存款账户许可证明，查询从事生产、经营的纳税人在银行的存款账户时，需（）。A.经税务所所长批准B.经县以上税务局（分局）局长批准
某生产性企业转让一项无形资产的使用权，取得收入20000元，则下列账务处理中正确的为（）。A.借：银行存款20000贷：营业外收入20000B.借：
对企业消费税应税消费品销售数量检查的内容包括（）。A.检查企业库存应税消费品的增减变化B.检查企业委托加工应税消费品的数量变化C.检查企业是否存在少开
某服装企业（增值税一般纳税人）取得销售服装（含税）收入100000元，企业的会计处理为：借：银行存款100000 贷：资本公积100000 下...

随机试题

风险收益率的大小取决于（）。 A、风险的大小 B、投资者对风险的偏好 C、
小青龙汤的药物组成是 A．麻黄、杏仁、芍药、干姜、细辛、桔梗、橘皮、炙甘草
单肺通气引起低氧血症最主要的原因是 A．体位 B．全身麻醉 C．开胸 D
某市2005年就该市城镇居民和农民参加体育锻炼及其影响因素，开展了一项调查。调查
延迟满足是指()单选
驱虫药和泻下药的服用时间是
民主革命时期，毛泽东同志在与党内的主观主义、教条主义作斗争的过程中，提出并科学地
酒精拭浴时，禁擦的部位是A:手心B:腹股沟C:肘窝D:腋窝E:腹部
抑制型通货膨胀的主要表现是（）。A.人们持币待购而使货币流通速度减慢B.物价持续上涨C.有效需求不足D.货币贬值
有权领取股利的股东资格登记截止日期是（　）。A.股利宣告日B.股权登记日C.除息日D.股利支付日

假设某基金某日持有的某三种股票的数量分别为100万股、500万股和1000万股，每股的收盘价分别为30元、20元和10元，银行存款为10000万元，对托管...

甲企业为增值税一般纳税人，适用增值税税率为17%，2011年6月收取乙企业的预付货款23400元，此时甲企业应做的正确账务处理为（）。A.借：银行存款234

某企业为增值税一般纳税人，增值税税率为16%。2011年6月份在收取货款时另向购买方收取品牌使用费400000元，企业应做的账务处理为（）。A.借：银行存款

某商业企业为增值税一般纳税人，2009年5月向消费者销售一批服装，开具的普通发票上注明价款10000元。款项已收到，企业账务处理为: 借：银行存款10...

某钢铁企业（增值税一般纳税人）将自产钢材用于本企业在建工程，已知该批钢材的成本为100000元，无同类产品的对外售价。假设利润率为10%，下列正确的账务处...

按照检查的范围、内容、数量和查账粗细的不同，纳税检查的基本方法可以分为（）。A.顺查法与逆查法B.比较分析法与推理分析法C.联系查法与侧面查法D.

税务机关查询案件涉嫌人员的储蓄存款时，需要履行的程序是（）。A.经税务所所长批准B.经县级税务局（分局）局长批准C.经稽查局局长批准D.经设区的市

税务机关凭全国统一格式的检查存款账户许可证明，查询从事生产、经营的纳税人在银行的存款账户时，需（）。A.经税务所所长批准B.经县以上税务局（分局）局长批准

某生产性企业转让一项无形资产的使用权，取得收入20000元，则下列账务处理中正确的为（）。A.借：银行存款20000贷：营业外收入20000B.借：

对企业消费税应税消费品销售数量检查的内容包括（）。A.检查企业库存应税消费品的增减变化B.检查企业委托加工应税消费品的数量变化C.检查企业是否存在少开

某服装企业（增值税一般纳税人）取得销售服装（含税）收入100000元，企业的会计处理为： 借：银行存款100000 贷：资本公积100000 下...

风险收益率的大小取决于（）。 A、风险的大小 B、投资者对风险的偏好 C、

小青龙汤的药物组成是 A．麻黄、杏仁、芍药、干姜、细辛、桔梗、橘皮、炙甘草

单肺通气引起低氧血症最主要的原因是 A．体位 B．全身麻醉 C．开胸 D

某市2005年就该市城镇居民和农民参加体育锻炼及其影响因素，开展了一项调查。调查

延迟满足是指()单选

驱虫药和泻下药的服用时间是

民主革命时期，毛泽东同志在与党内的主观主义、教条主义作斗争的过程中，提出并科学地

酒精拭浴时，禁擦的部位是A:手心B:腹股沟C:肘窝D:腋窝E:腹部

抑制型通货膨胀的主要表现是（）。A.人们持币待购而使货币流通速度减慢B.物价持续上涨C.有效需求不足D.货币贬值

有权领取股利的股东资格登记截止日期是（ ）。A.股利宣告日B.股权登记日C.除息日D.股利支付日

某服装企业（增值税一般纳税人）取得销售服装（含税）收入100000元，企业的会计处理为：借：银行存款100000 贷：资本公积100000 下...

有权领取股利的股东资格登记截止日期是（　）。A.股利宣告日B.股权登记日C.除息日D.股利支付日