首页
财务会计
医药卫生
金融经济
考公考编
外语考试
学历提升
职称考试
建筑工程
IT考试
其他
登录
外语考试
丁公司2014年年末的长期借款余额为12000万元,短期借款余额为零。该公司的最
丁公司2014年年末的长期借款余额为12000万元,短期借款余额为零。该公司的最
tikufree
2019-12-17
44
问题
丁公司2014年年末的长期借款余额为12000万元,短期借款余额为零。该公司的最佳现金持有量为500万元,如果资金不足,可向银行借款。假设:银行要求借款的金额是100万元的倍数,而偿还本金的金额是10万元的倍数;新增借款发生在季度期初,偿还借款本金发生在季度期末,先偿还短期借款;借款利息按季度平均计提,并在季度期末偿还。丁公司编制了2015年分季度的现金预算,部分信息如下表所示。
注:表中“×”表示省略的数据。要求:确定上表中英文字母代表的数值(不需要列示计算过程)。
选项
答案
解析
A=-7500+6000+2600-52-540=508(万元)B=2600×8%/4=52(万元)注意:本题已经说明了利息支付方式,所以不能默认为是利随本清,而是将所有短期借款利息分摊到各季度,由于1450万元是季末归还的,所以本季度还是归还原借款2600万元一个季度的利息,也就是与第一季度利息相同。C-1450-52-540=503,得出C=503+540+52+1450=2545(万元)。D=(2600-1450)×8%/4=23(万元)(道理同B的计算,1150万元是季度末归还的,所以本季度还是要计算利息,即要计算本季度初短期借款(2600-1450)万元一个季度的利息)-450+E-690-E×8%/4≥500得出:E≥1673.47(万元)银行要求借款的金额是100万元的倍数,所以E=1700(万元)。
转载请注明原文地址:https://ti.zuoweng.com/ti/5irEKKKQ
相关试题推荐
根据省政府制定的地方规章,省质监部门对生产销售不合格产品的某公司予以行政处罚。被
关于我国宪法修改,下列哪一选项是正确的?()(2014年)
根据《立法法》的规定,下列哪些选项是不正确的?()(2014年)
根据《选举法》的规定,关于选举制度,下列哪些选项是正确的?()(2014年)
关于宪法的历史发展,下列哪一选项是不正确的?(2014年)
某气雾剂公司生产的卡式炉燃气罐属于不合格产品,甲在使用燃气罐时发生爆炸,其女儿脸
在莎士比亚喜剧《威尼斯商人》中,安东尼与夏洛克订立契约,约定由夏洛克借款给安东尼
关于我国司法解释,下列哪些说法是错误的?()(2014年)
甲因盗窃网易公司游戏《大话西游Ⅱ》中价值4000多元的网络游戏“装备”,被检察院
下列构成法律责任竞合的情形是:()(2014年)
随机试题
作为抗感冒的处方药,目前常用的病毒神经氨酸酶抑制剂是 A、杆菌肽 B、阿昔洛
个人商用房贷款的贷款审批需审查的内容包括()。
焊接工程中,管道开孔边缘与管道焊缝的间距不应小于( )mm。
()一般是指贷款期限在1年以内(含1年)的贷款。
多媒体技术的主要特点是()。 A.实时性和分布性B.实时性和信息量大 C.集成性和交互性D.分布性和交互性
TCP/IP协议是Internet中计算机之间通信所必须共同遵循的一种____。A、信息资源B、通信规定C、软件D、硬件
有关过期妊娠相关因素的描述错误的是A.前列腺素作用受到抑制B.胎先露对宫颈内口及子宫下段的刺激不强C.胎盘硫酸酯酶缺乏症D.雌、孕激素比例失调导致雌激素优
商业银行进行财务管理的目的是提高商业银行的()。A.资金运用成本B.资金盈利能力C.创新能力D.资金运用效率
钢结构单层厂房,安装前()是需要进行吊装稳定性验算的钢结构构件。A.钢柱B.钢屋架C.吊车梁D.钢桁架
爆破片又称为爆破膜或防爆膜,是一种断裂型安全泄放装置。与安全阀相比,它具有( )特点。A.泄压反应慢B.结构简单C.结构复杂D.适应性强E.密封性能好