以下选项中，不属于内部控制环境要求的是（） A银行应建立完善的公司治理组织架构，分权制衡 B银行应制定明确的内部控制政策，规定内部控制的原则和基本要...

admin2020-12-24 15

问题以下选项中，不属于内部控制环境要求的是（）
A银行应建立完善的公司治理组织架构，分权制衡
B银行应制定明确的内部控制政策，规定内部控制的原则和基本要求
C应建立分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构
D银行应建立并保持信息交流与沟通的程序，应建立并保持必要的内部控制体系文件

选项

答案D

解析内部控制环境：银行应建立完善的公司治理组织架构，分权制衡；银行应制定明确的内部控制政策，规定内部控制的原则和基本要求应建立分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构，明确所有与风险和内部控制有关的部门、岗位、人员的职责和权限。

转载请注明原文地址:https://ti.zuoweng.com/ti/ZLF0KKKQ

相关试题推荐

随机试题

以下选项中，不属于内部控制环境要求的是（） A银行应建立完善的公司治理组织架构，分权制衡 B银行应制定明确的内部控制政策，规定内部控制的原则和基本要...

基金份额持有人要求基金管理人购回其所持有的开放式基金份额的行为称作开放式基金的（）。A、申购B、认购C、赎回D、转换

关于基金宣传推介材料的禁止性规定，下列说法正确的是（）。A、可以登载基金过去的业绩B、根据基金过去业绩预测将来业绩C、在能力允许的范围内，可以承诺收益或承

根据《证券投资基金销售管理办法》的有关规定，下列有关基金管理公司和代销机构加强基金销售活动内部控制的论述中，错误的是（）。A、相关高管人员对基金宣传推介材料进

不属于场内交易方式的是（）?A、上海证券交易所B、郑州商品交易所C、全国中小企业股份转让系统D、银行间债券市场

（）指基金管理人运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。A、健全性B、最优化C、有效性D、成本效益

（）以日常经营中发生的事件和交易为对象，包括基金管理人的经理层和监管人员的活动。A、行为监控B、控制活动C、内部环境D、事项识别

（）是指合规人员应当依照相关法规对违规事实进行客观评价，避免出现合规人员自身与业务人员合谋的违规行为,?A、公正性原则B、客观性原则C、专业性原则D、协

（）是基金信息披露最根本、最重要的原则。A、真实性原则B、规范性原则C、及时性原则D、完整性原则

（）构成公司内部控制的基础。A、控制环境B、风险评估C、信息沟通D、内部监控

下列关于基金半年度报告财务报表附注披露的内容，说法错误的是（）。A、半年度财务报表附注重点披露比上年度财务会计报告更新的信息，并遵循重要性原则进行披露B、半

证券发行可以通过公募和私募两种方式进行，其中，公募发行的特征是（）。 A．事

煤矿安全监察部门在监督检查中发现某煤矿瓦斯监测系统存在重大事故隐患，依法责令其停

北京奥运会场馆“鸟巢”的设计者主要运用的是（　　）。

与趋势线平行的切线为（　　）。

科学技术对教育的影响，首先表现为对教育的（）作用。

某病人，周身高度水肿伴有腹腔积液。检查尿蛋白(+++)，24小时尿蛋白3

在我国，诉讼程序法包括（　　）。A.仲裁法B.民事诉讼法C.公证法D.法官法

实行会员分级结算制度的期货交易所应当建立结算担保金制度，结算担保金包括()。A:一般结算担保金B:基础结算担保金C:变动结算担保金D:特别结算担保金

根据领导者生命周期理论，对于能力低、意愿高的下属，采用的领导风格是（）。A.指导式B.推销式C.参与式D.授权式

某公司将客户细分为忠诚客户和一般客户这种细分属于()。A.地理细分B.行为细分C.人口细分D.收入细分

以下选项中，不属于内部控制环境要求的是（） A银行应建立完善的公司治理组织架构，分权制衡 B银行应制定明确的内部控制政策，规定内部控制的原则和基本要...

基金份额持有人要求基金管理人购回其所持有的开放式基金份额的行为称作开放式基金的（）。A、申购B、认购C、赎回D、转换

关于基金宣传推介材料的禁止性规定，下列说法正确的是（）。A、可以登载基金过去的业绩B、根据基金过去业绩预测将来业绩C、在能力允许的范围内，可以承诺收益或承

根据《证券投资基金销售管理办法》的有关规定，下列有关基金管理公司和代销机构加强基金销售活动内部控制的论述中，错误的是（）。A、相关高管人员对基金宣传推介材料进

不属于场内交易方式的是（）?A、上海证券交易所B、郑州商品交易所C、全国中小企业股份转让系统D、银行间债券市场

（）指基金管理人运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。A、健全性B、最优化C、有效性D、成本效益

（）以日常经营中发生的事件和交易为对象，包括基金管理人的经理层和监管人员的活动。A、行为监控B、控制活动C、内部环境D、事项识别

（）是指合规人员应当依照相关法规对违规事实进行客观评价，避免出现合规人员自身与业务人员合谋的违规行为,?A、公正性原则B、客观性原则C、专业性原则D、协

（）是基金信息披露最根本、最重要的原则。A、真实性原则B、规范性原则C、及时性原则D、完整性原则

（）构成公司内部控制的基础。A、控制环境B、风险评估C、信息沟通D、内部监控

下列关于基金半年度报告财务报表附注披露的内容，说法错误的是（）。A、半年度财务报表附注重点披露比上年度财务会计报告更新的信息，并遵循重要性原则进行披露B、半

证券发行可以通过公募和私募两种方式进行，其中，公募发行的特征是（）。 A．事

煤矿安全监察部门在监督检查中发现某煤矿瓦斯监测系统存在重大事故隐患，依法责令其停

北京奥运会场馆“鸟巢”的设计者主要运用的是（ ）。

与趋势线平行的切线为（ ）。

科学技术对教育的影响，首先表现为对教育的（）作用。

某病人，周身高度水肿伴有腹腔积液。检查尿蛋白(+++)，24小时尿蛋白3

在我国，诉讼程序法包括（ ）。A.仲裁法B.民事诉讼法C.公证法D.法官法

实行会员分级结算制度的期货交易所应当建立结算担保金制度，结算担保金包括()。A:一般结算担保金B:基础结算担保金C:变动结算担保金D:特别结算担保金

根据领导者生命周期理论，对于能力低、意愿高的下属，采用的领导风格是（）。A.指导式B.推销式C.参与式D.授权式

某公司将客户细分为忠诚客户和一般客户这种细分属于()。A.地理细分B.行为细分C.人口细分D.收入细分

北京奥运会场馆“鸟巢”的设计者主要运用的是（　　）。

与趋势线平行的切线为（　　）。

在我国，诉讼程序法包括（　　）。A.仲裁法B.民事诉讼法C.公证法D.法官法