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  3. 某中国进出口公司为了防范汇率风险，与某银行做如下一笔掉期交易：(1)公司以美元兑

某中国进出口公司为了防范汇率风险，与某银行做如下一笔掉期交易：(1)公司以美元兑

Loveyou2019-12-17  34
问题 某中国进出口公司为了防范汇率风险，与某银行做如下一笔掉期交易：(1)公司以美元兑人民币的即期汇率买入200万美元；(2)同时签订美元兑人民币3个月远期汇率合约，以约定的价格卖出200万美元。某银行报价如下：买价/卖价即期美元/人民币汇率68500/685803个月后的远期汇率67900/68010在该笔汇率掉期交易中，此进出口公司净支付（）。
选项 A.98万元人民币B.136万元人民币C.136万美元D.98万美元
答案B
解析公司以美元兑人民币的即期汇率买入200万美元，须支付人民币200×68580=13716（万元）；3个月后，以1美元兑67900元人民币的汇率卖出200万美元，得到人民币200×67900=1358（万元）；该公司净支付13716-1358=136（万元）。
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