首页
财务会计
医药卫生
金融经济
考公考编
外语考试
学历提升
职称考试
建筑工程
IT考试
其他
登录
金融经济
( )是QDII基金的会计核算和资产估值的责任主体。A.基金管理公司 B.基金托管银行 C.基金投资人 D.中国证监会基金部
( )是QDII基金的会计核算和资产估值的责任主体。A.基金管理公司 B.基金托管银行 C.基金投资人 D.中国证监会基金部
admin
2020-12-24
43
问题
( )是QDII基金的会计核算和资产估值的责任主体。
选项
A.基金管理公司
B.基金托管银行
C.基金投资人
D.中国证监会基金部
答案
A
解析
根据《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》的有关规定,基金托管人在履行职责时应确保基金的份额净值按照有关法律法规、基金合同和集合资产管理合同规定的方法进行计算。在实践中,基金管理公司是QDII基金的会计核算和资产估值的责任主体,托管人负有复核责任。
转载请注明原文地址:https://ti.zuoweng.com/ti/iqS0KKKQ
相关试题推荐
企业将包装物作为资产单独出租收取租金,记人“其他业务收入”科目,应按租赁业征收()的增值税。A.11%B.13%C.6%D.16%
某电器企业(增值税一般纳税人)在收取货款时另向购买方收取延期付款利息20000元,企业作如下会计处理: 借:银行存款20000 贷:财务费用20...
某商业企业为增值税一般纳税人,2009年5月向消费者销售一批服装,开具的普通发票上注明价款10000元。款项已收到,企业账务处理为: 借:银行存款10...
某服装企业为增值税一般纳税人,某月在销售产品的同时向购货方收取包装物押金1170元,并分别核算。该项业务正确的账务处理为()。A.借:银行存款1170贷
当企业收到购货单位汇来的预付款时,其正确的账务处理是()。A.借:银行存款贷:主营业务收入B.借:银行存款贷:主营业务收入应交税费——应交增值
甲企业为增值税一般纳税人,适用增值税税率为17%,2011年6月收取乙企业的预付货款23400元,甲企业应做的正确账务处理为()。A.借:银行存款23400
纳税检查的基本方法中,一般应用于企业资产变动与负债及所有者权益变动平衡关系分析的是()。A.推理分析B.控制分析C.比较分析D.盘存分析
税务机关凭全国统一格式的检查存款账户许可证明,查询从事生产、经营的纳税人在银行的存款账户时,需()。A.经税务所所长批准B.经县以上税务局(分局)局长批准
纳税检查的主体为()。A.税务机关B.纳税人C.扣缴义务人D.财政机关
某生产性企业转让一项无形资产的使用权,取得收入20000元,则下列账务处理中正确的为()。A.借:银行存款20000贷:营业外收入20000B.借:
随机试题
前庭大腺炎的主要病原体为 A、葡萄球菌、大肠杆菌、链球菌、白色念珠菌、淋病奈瑟
房地产开发项目销售利润率的正确表达式是()。
下列属于信息工具优点的是()。
在十二经脉走向中,足之三阴是
PKC可被上述哪种物质激活 AIRS1 BcGMPCIP3DD
第3题A.给新人更多机会B.设置更多的岗位C.延长营业的时间D.多考虑客户体验
采用可开启外窗进行自然排烟时,厂房、仓库的可开启外窗的排烟面积应符合()要求。A.采用自动排烟窗时.厂房的排烟面积不应小于排烟区域建筑面积的2%,仓库的排
婴儿手足搐搦症的主要死亡原因是()。A.脑水肿B.心力衰竭C.喉痉挛D.呼吸衰竭E.手足搐搦
下列有关当事人和解的公诉案件诉讼程序的适用范围说法正确的是:() A.可能判处3年有期徒刑以下刑罚案件都可以适用 B.可能判处7年有期徒刑以下刑罚除...
社会工作者小王做了半年的社区矫正工作之后,他发现对于社区矫正工作者而言,最常用的方法,是()。A:个案工作的专业方法B:小组工作的专业方法C:社区工作的专业