关于基金的会计核算工作，以下表述错误的是（）。A.不同基金账簿记录应当相互独立 B.不同基金的名册登记应当独立 C.对所管理的基金应当建立核算 D.基金管理人

admin2020-12-24 37

问题关于基金的会计核算工作，以下表述错误的是（）。

选项 A.不同基金账簿记录应当相互独立
B.不同基金的名册登记应当独立
C.对所管理的基金应当建立核算
D.基金管理人对所管理的基金应当以委托人为会计核算主体

答案D

解析基金管理公司是证券投资基金会计核算的责任主体，对所管理的基金应当以每只基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。

转载请注明原文地址:https://ti.zuoweng.com/ti/ou70KKKQ

相关试题推荐

以下项目，不应该在基金费用中列支的是（）。A．销售服务费B．基金合同生效后的会计师费或律师费C．基金合同生效后的信息披露费用D．关于基金合同生效公告的信息
关于全球投资业绩标准（GIPS），以下表述错误的是（）。A．GIPS是由CFA协会设立的全球投资业绩标准委员会制定B．GIPS由于制定单一绩效的呈现标准，可以
关于战略资产配置，以下表述正确的是（）。A．基金经理进行战略资产配置时，不能单纯运用经验和判断对资产大类进行甄选B．战略资产配置结构一旦确定，通常3～5年内再
下列关于市销率的说法，错误的是（）。A．该指标反映单位销售支出所反映的股价水平B．对于不同行业来说，市销率有不同的评价标准C．市销率有助于考察公司收益基础的
货币市场基金投资组合的平均剩余期限不得超过_______天，平均剩余存续期不得超过________天。（）A．100；180B．100；180C．120；2
有关场内证券交易开盘价和收盘价，以下表述错误的是（）。A．按集合竞价产生开盘价后，未成交的买卖申报当天仍然有效B．证券的开盘价通过集合竞价方式产生C．沪深交
某日甲银行承销了乙券商发行的20亿元91天期票面利率3%的短期融资券，丙资信评估公司给予了信用评级，丁债券基金购买了1千万短期融资券，戊清算所提供登记托管...
基金资产其他收入包含（）。A．衍生工具收入B．ETF替代收入C．存出保证金的利息收入D．股利收入
关于计算VaR值的蒙特卡洛模拟法，下列表述错误的是（）。A．蒙特卡洛模拟法被认为是最精准贴近的计算VaR值方法B．蒙特卡洛模拟法在估算之前，需要有风险因子的概
《公开募集证券投资基金运作管理办法》规定，封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度可供分配利润的（）。A．80%B．90%C．可根据基金合同的约定D．1

随机试题

背景资料某疏浚企业中标承担某港口陆域吹填工程，吹填工程量为750万m^3，
瘫痪肢体可在床面上水平移动，但不能抬离床面，这是 A．0级肌力 B．1级肌力
李某家住某河边上，常年饮用该河河水。2012年1月，李某发现自己身体状况异常，到
邓丁与乡政府签订一份海湾养殖承包合同，将月亮湾承包给邓丁经营5年。后某市政府发出
如右图所示，一个边长为10厘米的正方体木块ABCD-A1B1C1D1，点E、F分
如果一种化学修饰可促进蛋白质降解,这种化学机制
自腭大孔发出的血管和神经是A.腭前神经和腭大动脉B.鼻腭神经和腭大动脉C.鼻腭神经和鼻腭血管D.腭大动脉和腭小神经E.腭前神经和腭小动脉
第一类精神药品处方保存期限是A.1年B.2年C.3年D.4年E.5年
使用N台(N＞3)GPS接收机进行同步观测所获得的GPS边中，独立的GPS边的数量是()A:NB:N-1C:N(N+1)/2D:N（N-1）/2
招标投标违法行为记录公告，绝对禁止公开涉及（）的记录。A、政府信息B、商业秘密C、个人隐私D、国家秘密

关于基金的会计核算工作，以下表述错误的是（ ）。A.不同基金账簿记录应当相互独立 B.不同基金的名册登记应当独立 C.对所管理的基金应当建立核算 D.基金管理人

以下项目，不应该在基金费用中列支的是（）。A．销售服务费B．基金合同生效后的会计师费或律师费C．基金合同生效后的信息披露费用D．关于基金合同生效公告的信息

关于全球投资业绩标准（GIPS），以下表述错误的是（）。A．GIPS是由CFA协会设立的全球投资业绩标准委员会制定B．GIPS由于制定单一绩效的呈现标准，可以

关于战略资产配置，以下表述正确的是（）。A．基金经理进行战略资产配置时，不能单纯运用经验和判断对资产大类进行甄选B．战略资产配置结构一旦确定，通常3～5年内再

下列关于市销率的说法，错误的是（）。A．该指标反映单位销售支出所反映的股价水平B．对于不同行业来说，市销率有不同的评价标准C．市销率有助于考察公司收益基础的

货币市场基金投资组合的平均剩余期限不得超过_______天，平均剩余存续期不得超过________天。（）A．100；180B．100；180C．120；2

有关场内证券交易开盘价和收盘价，以下表述错误的是（）。A．按集合竞价产生开盘价后，未成交的买卖申报当天仍然有效B．证券的开盘价通过集合竞价方式产生C．沪深交

某日甲银行承销了乙券商发行的20亿元91天期票面利率3%的短期融资券，丙资信评估公司给予了信用评级，丁债券基金购买了1千万短期融资券，戊清算所提供登记托管...

基金资产其他收入包含（）。A．衍生工具收入B．ETF替代收入C．存出保证金的利息收入D．股利收入

关于计算VaR值的蒙特卡洛模拟法，下列表述错误的是（）。A．蒙特卡洛模拟法被认为是最精准贴近的计算VaR值方法B．蒙特卡洛模拟法在估算之前，需要有风险因子的概

《公开募集证券投资基金运作管理办法》规定，封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度可供分配利润的（）。A．80%B．90%C．可根据基金合同的约定D．1

背景资料 某疏浚企业中标承担某港口陆域吹填工程，吹填工程量为750万m^3，

瘫痪肢体可在床面上水平移动，但不能抬离床面，这是 A．0级肌力 B．1级肌力

李某家住某河边上，常年饮用该河河水。2012年1月，李某发现自己身体状况异常，到

邓丁与乡政府签订一份海湾养殖承包合同，将月亮湾承包给邓丁经营5年。后某市政府发出

如右图所示，一个边长为10厘米的正方体木块ABCD-A1B1C1D1，点E、F分

如果一种化学修饰可促进蛋白质降解,这种化学机制

自腭大孔发出的血管和神经是A.腭前神经和腭大动脉B.鼻腭神经和腭大动脉C.鼻腭神经和鼻腭血管D.腭大动脉和腭小神经E.腭前神经和腭小动脉

第一类精神药品处方保存期限是A.1年B.2年C.3年D.4年E.5年

使用N台(N＞3)GPS接收机进行同步观测所获得的GPS边中，独立的GPS边的数量是()A:NB:N-1C:N(N+1)/2D:N（N-1）/2

招标投标违法行为记录公告，绝对禁止公开涉及（）的记录。A、政府信息B、商业秘密C、个人隐私D、国家秘密

关于基金的会计核算工作，以下表述错误的是（）。A.不同基金账簿记录应当相互独立 B.不同基金的名册登记应当独立 C.对所管理的基金应当建立核算 D.基金管理人

货币市场基金投资组合的平均剩余期限不得超过_天，平均剩余存续期不得超过__天。（）A．100；180B．100；180C．120；2

背景资料某疏浚企业中标承担某港口陆域吹填工程，吹填工程量为750万m^3，