首页
财务会计
医药卫生
金融经济
考公考编
外语考试
学历提升
职称考试
建筑工程
IT考试
其他
登录
外语考试
一、案例分析题 1.案例1老纪案例2009年初,金融理财师高平经朋友介绍,结识
一、案例分析题 1.案例1老纪案例2009年初,金融理财师高平经朋友介绍,结识
昕玥
2020-05-20
6
问题
一、案例分析题1.案例1老纪案例2009年初,金融理财师高平经朋友介绍,结识了一个新客户老纪。经过初步沟通面谈后,得到老纪家的如下一些情况:家庭状况老纪今年45岁,4年前从公办学校调至某民办中学任教。妻子李贤40岁,是某国营企业职工,已工作18年。女儿12岁,正在读初中一年级。老纪父母均70岁,原来在乡下务农,1年前搬至城里与老过世,母亲65岁,也在乡下务农,需老纪一家每月寄500元生活费。财务状况表1-1 家庭资产负债表(以市值计价)二、
注:1.房产A是10年前贷款购买,贷款年利率7%,贷款期限20年,按年等额本息目前有剩余贷款20万元。该房产按当地标准为普通住宅,从2006年起用于出租,每月租金1000元,租金至今没有变化,期间未发生修缮费用。老纪一家计划于2009年底将该房产转让给现在的承租人。2.自用性房产B没有负债。3.消费信贷为无息贷款。表1-2 家庭收入支出情况三、
注:1.老纪2008年每月税前工资收入4500元;为夜大兼课10个月,每月兼课费1500元。2.妻子李贤从2008年初开始调减工资,每月工资按上年度社平工资发放。3.家庭生活支出中老纪年支出2.5万元,剩余支出李贤占80%,老纪父母及女儿各占10%。福利状况李贤7年前开始参加社保,其中国家基本公积金个人缴费费率分别为8%、2%、1%、12%。老纪所在学校比照一般本8%和2%,已缴4年。国家基本险按月缴纳,年底一次性结转,投资报酬率按年计算。2006年月社平工资为2300元,年社平工资为27600元,每年增长5%,社保缴费基数最高为社平工资的3倍。保险情况老纪6年前购买了一份20年期定期寿险,保额为20万元,年交保费960元。假设条件老纪一家未就夫妻共同共有财产做任何约定。年支出成长率与年学费成长率均为5%,年房价成长率为12%,年房屋折旧率为2%。养老保险个人账户的年投资报酬率为5.6%。老纪、老纪父亲预期寿命均为80岁,李贤、李贤母亲及老纪母亲预期寿命均为85岁。目前大学4年每年学杂费用为1.5万元,出国读硕士每年学杂费用为15万元,学费增长率均为5%。老纪年工资增长率为5%,计划60岁退休。老纪属于稳健型投资者。《劳动合同法》第经济补偿按劳动者在本单位工作的年限,每满一年支付一个月工支付。六个月以上不满一年的,按一年计算;不满六个月的,向劳动者支付半个月工资的经济补偿。劳动者月工资高于用人单位所在直辖市、设区的市级人民政府公布的本年度职工月平均工资三倍的,向其支付经济补偿的标准按职工月平均工资三的数额支付,向其支付经济补偿的年限最高不超过十二年。请根据案例1的背景信息回答下列各题:
选项
2.下列关于老纪一家当前财务状况的分析,符合实际情况的是( )。A.老纪一家紧急备用金高于6个月家庭开支,暂时不需调整B.老纪一家财务杠杆率低,可考虑增加负债以加速资产积累速度C.老纪一家保障不足,应增加国家基本养老保险和商业保险D.老纪一家投资性资产占比低,需增大投资性资产比例
答案
B
解析
A项,紧急备用金即现金和活期存款为24000元,而生活开支一年需要55200+6000+3000=64200(元),则半年需要32100元,紧急备用金不足以支付6个月的生活开支;B项,家庭总资产为1889900元,负债为20600元,负债比率低,财务杠杆率低;C项,国家基本养老保险不能任意增加;D项,老纪一家除了必需的自用资产外,其余资产的绝大部分均为投资性资产,投资性资产占比已经较高。
转载请注明原文地址:https://ti.zuoweng.com/ti/s84pKKKQ
相关试题推荐
大城市中金融、贸易、信息和商务办公活动高度集中,并附有购物、文娱、服务等配套设施
房地产销售资料的准备一般不包括( )的准备。 A、法律文件 B、金融、政策
一、案例分析(不定项) 1.根据以下材料,回答下列题 某综合楼建筑地上8层.
一.案例分析(不定项) 起火建筑位于A省某市,为村民自建住宅,坐北朝南,住宅东
一.案例分析(不定项) 某煤炭开采企业地面辅助生产系统有维修车间.锅炉房.配电
【案例四】 F企业为垃圾焚烧发电厂,现有员工162人。 F企业的工艺流程为:
【案例一】 根据场景(暂缺),回答下列问题(共14分,每题2分,1-3题为单选
具体首付款比例由银行业金融机构根据借款人的( )等合理确定。 A、贷款成数
8、甲公司为一家在上海证券交易所挂牌交易的非金融类上市公司。甲公司在2×14年发
金融商品持有期间的利息收入按照金融商品转让缴纳增值税。()
随机试题
关于法律规则、法律条文与语言的表述,下列哪些选项是正确的?()(2010年)
某混凝土搅拌机的台班产量为800m3,与之配合的工人小组有4人,则人工定额为()
基金公司各机构、部门、岗位职责保持相对独立,基金资产、自有资产、其他资产的运作应
灭火器的种类很多,按其( )分为储气瓶式、储压式、化学反应式。
补益肝肾、收敛固涩的药是
共用题干 临床患者若出现腰膝酸软,阳痿早泄,头发脱落,头晕耳鸣,齿摇等,又见两
表示旅游业产值在国内生产总值中所占的比重的指标是()。 A.旅游收入对国内生
请列举数学课堂教学导人的两种方式,并举例说明。
共用题干 MedicalJournalsMedicaljournalsarepublicationsthatreportmedicali...
李某使用现金购买了30000元的记名预付卡,使用现金充值了2000元的不记名预付卡。根据支付结算法律制度的规定,下列说法正确的有()。A.李某可以使用信用