首页
财务会计
医药卫生
金融经济
考公考编
外语考试
学历提升
职称考试
建筑工程
IT考试
其他
登录
财务会计
以下关于对QDII基金的净值计算及披露规定中,正确的有( )。 Ⅰ衍生品的估
以下关于对QDII基金的净值计算及披露规定中,正确的有( )。 Ⅰ衍生品的估
Loveyou
2019-12-17
58
问题
以下关于对QDII基金的净值计算及披露规定中,正确的有( )。 Ⅰ衍生品的估值可以参照国际会计准则进行 Ⅱ流动性受限的证券估值可以参照国际会计准则进行 Ⅲ基金资产的每一买入、卖出交易应当在最近份额净值的计算中得到反映 Ⅳ开放式基金净值及申购赎回价格的具体计算方法应当在基金、集合计划合同和招募说明书中载明,并明确小数点后的位数
选项
A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案
D
解析
QDII基金份额净值的计算及披露在《关于实施(合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法)有关问题的通知》(证监发[2007]81号)中,对QDII基金的净值计算及披露做了明确规定: (1)基金份额净值应当至少每周计算并披露一次,如基金投资衍生品,应当在每个工作日计算并披露。 (2)基金份额净值应当在估值日后2个工作日内披露。 (3)基金份额净值应当以人民币或美元等主要外汇货币单独或同时计算并披露。 (4)基金资产的每一买入、卖出交易应当在最近份额净值的计算中得到反映。 (5)流动性受限的证券估值可以参照国际会计准则进行。 (6)衍生品的估值可以参照国际会计准则进行。 (7)境内机构投资者应当合理确定开放式基金资产价格的选取时间,并在招募说明书和基金合同中载明。 (8)开放式基金净值及申购、赎回价格的具体计算方法应当在基金、集合计划合同和招募说明书中载明,并明确小数点后的位数。 知识点:了解QDII基金资产估值的特殊规定;
转载请注明原文地址:https://ti.zuoweng.com/ti/uMmEKKKQ
相关试题推荐
在对合伙制基金进行评估时,下列各项中影响基金资产净值的有( )。
在合伙制基金评估中,普通合伙人(GP)享有的权益包括( )。
下列关于投资基金的基本概念的说法中,不正确的是( )。
截止到评估基准日,甲公司持有乙公司12000份基金,通过某交易软件可以查询,乙公
基金管理人和基金托管人获得的管理费收入和托管费收入的计算依据是( )。
按照投资对象的不同,把投资于公开市场交易的权益、债券、货币、期货等金融资产的基金
2018年12月某基金管理机构将募集到的资金用于购买债券基金,2019年受
对于因法律法规规定、客观条件限制无法实施核查和验证的事项,资产评估专业人员应当在
根据国家财税规定,企业可以用来偿还投资借款的资金来源是()。
某土方工程,招标文件中估计工程量为200万/m3,合同中规定:土方工程单价为1
随机试题
在执行企业内部控制审计时,下列有关评价控制缺陷的说法中,错误的是( ) A、
建设工程项目的现金流量按当年价格预测时,确定基准收益率需要考虑的因素包括()。
饭店品牌资产评估的主要内容包括( )。
公司需要减少注册资本时,债权人自接到通知书之日起()内,未接到通知书的自公告之日
休克和急性肾功能衰竭最好选用
可以同时规定项目团队成员角色、职责与任务范围的管理工具是()。
前间壁心肌梗死特征性心电图改变出现在以下哪组导联
根据练习时间分配的不同,可将练习分为集中练习和()练习;根据练习内容的完
组织投标预备会的时间一般应在投标截止时间()日以前进行,并且应由招标人组织并主持召开。A:30B:28C:15D:8
会员制交易所中,()不是期货交易所总经理的职权。A:决定期货交易所机构设置方案,聘任和解聘一般工作人员B:拟定期货交易所合并、分立、解散和清算的方案C:决定