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  3. 吴女士希望8年后购置一套价值200万元的住房，10年后子女高等教育需要消费60万

吴女士希望8年后购置一套价值200万元的住房，10年后子女高等教育需要消费60万

Loveyou2020-05-20  29
问题 吴女士希望8年后购置一套价值200万元的住房，10年后子女高等教育需要消费60万元，20年后需要积累和准备40万元用于退休后的支出。假设投资报酬率为8％，吴女士总共需要为未来的支出准备的资金量是（　　）万元。 A． 300.00  B． 174.75  C． 144.38  D． 124.58
选项
答案C
解析考虑货币的时间价值，不能把3个目标简单相加得到300万元。正确的方法是，将吴女士的3个理财目标分别折为现值后，再将折现值相加。购房：200万元×复利现值系数（n＝8，r＝8％）＝200×0.540＝108（万元）；教育：60万元×复利现值系数（n＝10，r＝8％）＝60×0.463＝27.78（万元）；退休：40万元×复利现值系数（n＝20，r＝8％）＝40×0.215＝8.6（万元）；目标现值总计＝108＋27.78＋8.6＝144.38（万元）。若吴女士目前已有144.38万元可用于投资的财富净值，只要以后实际投资报酬率可达到8％，应可顺利实现上述3项理财目标。
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