首页
财务会计
医药卫生
金融经济
考公考编
外语考试
学历提升
职称考试
建筑工程
IT考试
其他
登录
财务会计
钱女士现年30岁,是一位单亲母亲,有一个5岁大的儿子。目前,钱女士在一家地产公司
钱女士现年30岁,是一位单亲母亲,有一个5岁大的儿子。目前,钱女士在一家地产公司
书海库
2019-12-17
61
问题
钱女士现年30岁,是一位单亲母亲,有一个5岁大的儿子。目前,钱女士在一家地产公司任销售经理,月薪12000元(税前),年终奖金10万元(税前),无任何社保。母子二人住在2013年1月初购买的一套两居室的住房中,房款100万中首付20%,剩余部分采取每月等额本息贷款方式,贷款年利率6%,贷款期限20年,目前房屋市价105万元。 钱女士拥有活期存款10万元。2013年年末存入定期存款30万元,2014年初听朋友介绍购买某股票型基金10万元,目前基金净值12万元。2013年钱女士离婚后考虑到自己一旦发生意外,儿子的生活将发生困难,因此她购买了年缴保费1800元的定期寿险,保险条款规定在保障期限内钱女士因意外或疾病而去世,可以获得60万元的保险赔付,保单现金价值12万元。钱女士家庭支出中,儿子的教育费用占有很大比例,钱女士离婚后将所有希望全部寄托在儿子身上,除了给儿子提供最好的学习教育外,还让儿子上书法、绘画等特长班,每月各项学费支出就达3000元。此外母子二人的生活费每月2000元,钱女士每年会带儿子到国内著名景点旅游,平均每年花费10000元。钱女士每年美容休闲支出8000元。 目前,钱女士想请理财师通过理财规划为其解决以下问题: ①钱女士感觉自己的保险仍然不够完备,但由于对保险不太了解,希望理财规划师能为其设计完善的保险保障规划。 ②钱女士一直希望给儿子最好的教育,计划儿子在国内读完大学后继续到国外深造,综合考虑国内外求学费用,预计在儿子13年后上大学时共需准备高等教育金110万元,投资报酬率为5%。 ③钱女士计划在25年后退休,考虑到其独身一人,因此预计需要养老费用200万元,投资报酬率为7%。 提示:信息收集时间为2014年12月31日,不考虑活期存款利息收入,定期存款年利率3%,月支出均化为年支出的十二分之一,工资薪金所得的起征点为3500元,计算过程保留两位小数,计算结果保留到整数位。 填写客户财务比率表,并勾选财务比率分析结论,将定期存款视为非流动性资产。 表10—5财务比率分析表
选项
答案
解析
钱女士家庭的财务比率分析表如表10—6所示。表10—6财务比率分析表[img]/upload/tiku/478/9589838_1.png[/img]【解析】财务比率计算及分析如下: ①结余比例=年结余/年税后收入=71237.6/219815×100%=32.41%,大于参考值30%,说明钱女士家庭资产可支配程度高,能更好的达到理财目标; ②投资与净资产比率=投资资产/净资产=220000/820000×100%=26.83%,小于参考值50%,说明钱女士家庭投资资产较少,资产增值能力不强; ③偿付比率=净资产/总资产=820000/1620000×100%=50.62%,大于参考值50%,说明钱女士家庭债务状况较好; ④负债比率=负债总额/总资产=800000/1620000×100%=49.38%,小于参考值50%,说明钱女士家庭债务负担不重; ⑤负债收入比率=年房屋按揭还贷支出/年工资薪金税后收入=68777.4/(130260+80555)×100%=32.62%,小于参考值40%,说明钱女士家庭短期偿债能力很好,不易发生突然的债务危机; ⑥流动性比率=流动资产/每月支出=100000/[5731.45+3000+2000+(1800+10000+8000)/12]=8,大于参考值3,说明钱女士家庭资产流动性很高,但过高的流动性也表明钱女士家庭资产管理能力不强。
转载请注明原文地址:https://ti.zuoweng.com/ti/8nc9KKKQ
相关试题推荐
()直接反映了公司经营的变化,对企业产生巨大影响,从而直接关系到贷款的安全。
某公司目前正与一家风险投资公司谈判并购事宜,并以其法人股权为质押向银行申请质押贷
某公司以上市公司法人股权质押作为贷款担保,则应该以下列哪种价格作为质押品的公允价
公司还款能力变化的直接反映是()变化。
A公司以其办公用房作抵押向B银行借款200万元,B银行与A公司签署抵押合同并办理
房地产项目中保障性住房和普通商品房项目最低资本金比例为25%,其他项目为25%。
资产批量转让协议生效后,受让资产管理公司应在规定时间内将交易价款划至金融企业指定
某公司欠银行贷款本金1000万元,利息120万元。经协商双方同意以该公司事先抵押
权威信用评级机构将一家受金融危机影响的AAA级企业改评为AA级,则表明与该企业发
一国的银行监管机构限制外国商业银行的利润汇出,在此国开设分支机构的一家外国商业银
随机试题
提高脑电图的痫性放电的检出率需要下列哪项方法?( ) A.反复检查或延长
37岁,已婚,农村妇女,2年来感下腹隐痛不适。12小时前突起转移性右下腹痛,伴恶
亚洲开发银行成立于________年,是区域性的国际金融组织,亚洲开发银行总部设
脂溶性低,出现中枢抑制作用慢的巴比妥类药物是()
《机电产品采购国际竞争性招标文件》中关于合同的内容,其第二册包括( )。
9岁的张某接受了其叔叔赠与的一台电脑,该赠与行为( )。A.有效B.无效C.效力待定D.可撤销
寿命表中重要指标之一,依据年龄别死亡率计算而得,又称为预期寿命的是A.婴儿死亡率B.孕产妇死亡率C.平均期望寿命D.传染病发病率E.新生儿死亡率
疏浚工程定额中的“万方艘班数”是指在()条件下需要的船舶艘班数。A.标准配套的船舶B.五级工况C.一定的土质、泥土距离D.挖10000方土E.中等熟练的
()侧重于经营管理基本理论与实际运用的培训。A:高层管理者培训B:中层管理者培训C:基层管理者培训D:技术人员培训
陈建赴国外学习1年,在国内有一套两居室房屋闲置,2014年5月3日,陈建与邻居张增签订《委托协议》,约定:“在陈建出国期间,委托张增为陈建看管房屋。”为处...