首页
财务会计
医药卫生
金融经济
考公考编
外语考试
学历提升
职称考试
建筑工程
IT考试
其他
登录
财务会计
某上市公司拟于2017年3月9日召开董事会,审议关于发行分离交易的可转换公司债券
某上市公司拟于2017年3月9日召开董事会,审议关于发行分离交易的可转换公司债券
天天题库
2019-12-17
42
问题
某上市公司拟于2017年3月9日召开董事会,审议关于发行分离交易的可转换公司债券的议案。该上市公司2016年底净资产30亿元,中期票据余额为10亿元,短期融资券余额为2亿元。则下列说法正确的是()。
选项
A、本次债券发行的最大额度为8亿元B、本次债券发行所附权证全部行权,所对应募集资金总量不超过8亿元C、本次发行可不提供担保D、本次发行可不进行资信评估
答案
C
解析
AB两项,根据《上市公司证券发行管理办法》第27条规定,发行分离交易的可转换公司债券应符合的规定之一是:本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的40%,预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额。“累计债券余额”不包含短期融资券和中期票据,则本次债券发行的最大额度为:30×40%=12(亿元),本次债券发行所附权证全部行权,所对应募集资金总量不超过12亿元。CD两项,第17条第1款规定,公开发行可转换公司债券,应当委托具有资格的资信评级机构进行信用评级和跟踪评级。根据第20条规定,公开发行可转换公司债券,应当提供担保,但最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司除外。即本次发行可不提供担保,但应当委托具有资格的资信评级机构进行信用评级和跟踪评级。
转载请注明原文地址:https://ti.zuoweng.com/ti/FsYsKKKQ
相关试题推荐
患者,男,25岁。颅脑外伤手术后转入ICU。心电监护仪器突现心电机械分离心电图,
A公司是一家专业从事汉字信息技术研究与汉字应用解决方案的文化创意与信息技术企业公
A公司以一项液压专利技术向B企业投资,该专利技术的重置成本为200万元,B企业拟
甲企业将一项专利使用权转让给乙公司,拟采用对利润分成的方法,该专利系三年前从外部
甲公司账面有多项控股和非控股的长期股权投资,资产评估师运用资产基础法评估甲公司时
A公司发行面值100元的优先股,规定的年股息率为6%,该优先股温价发行,发行价为
若目前10年期政府债券的市场回报率为3%,甲公司为A级企业,拟发行10年期债券,
与可比上市公司相比,被评估企业的特定风险因素主要体现在( )。
A公司经营处于稳定增长阶段,公司具有稳定的财务杠杆比率。2016年的每股收益为3
评估企业内部信息中,以往交易情况( )
随机试题
重点品种中具有时效性的畅销品种,一定是常销品种。()A、正确B、错误B
在了解个人时、人们可能被这个人的某种突出特点所吸引以至于忽视了这个人的其他特点和
下列不属于储罐区低倍数泡沫灭火系统按泡沫喷射形式不同而分类的低倍泡沫灭火系统的是
关于国有企业股权非上市转让价款的支付,表述错误的是( )。 A.交易价款
患者,男,28岁,上腹部隐痛不适,伴恶心,无呕吐,6小时后疼痛扩展至右肋腹,并逐
关于明胶制剂类的作用机制错误的是()。 A.较大的分子可有效维持血浆的胶体渗透
前牙反骨骼Ⅰ型其诊断标准是
某中级人民法院对一起已经发生法律效力的刑事判决按照审判监督程序重新审判后,认为原
一质点沿x轴正方向运动,的规律变化,式中k是正常数。当t=0时,质点位于原点0处。求该质点的速度及加速度随时间t的变化规律。
为了让学生适应社会的剧烈变迁而开展的工作,包括生活辅导、学业辅导和就业辅导,这种方式属于()A.社区一学校型学校社会工作B.预防型学校社会工作C.治疗型学校