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大宇公司是一家生产企业,2017年有关资料如下: (1)生产并销售A产品,当年销售(正常经营条件)6000件,单价为1000元/件,变动成本率40%,固...
大宇公司是一家生产企业,2017年有关资料如下: (1)生产并销售A产品,当年销售(正常经营条件)6000件,单价为1000元/件,变动成本率40%,固...
admin
2020-12-24
27
问题
大宇公司是一家生产企业,2017年有关资料如下:
(1)生产并销售A产品,当年销售(正常经营条件)6000件,单价为1000元/件,变动成本率40%,固定成本为1320000元。
(2)大宇公司资本总额的账面价值1000万元,其中债务资本占40%,税前债务利息率为5%;权益资本占60%。债务资本的市场价值等于其面值。
(3)假设无风险报酬率为4%,证券市场平均报酬率为12%,所得税税率为25%。大宇公司股票收益率的标准差为0.2,当前的市场组合收益率的标准差为0.4,两者之间的相关系数为0.5。
根据上述资料,回答下列问题:
(1)若以后各期的EBIT保持不变,且净利润全部分配,则大宇公司的总价值为( )元。
选项
A.28000000
B.30000000
C.32000000
D.45000000
答案
B
解析
大宇公司股票的β系数=(0.2×0.4×0.5)/=0.25,权益资本成本=4%+0.25×(12%-4%)=6%,大宇公司的总价值=[6000×1000×(1-40%)-1320000-1000×10000×40%×5%]×(1-25%)/6%+1000×10000×40%=30000000(元)。
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