首页
财务会计
医药卫生
金融经济
考公考编
外语考试
学历提升
职称考试
建筑工程
IT考试
其他
登录
财务会计
以下关于发行人报送申请文件后变更中介机构的处理正确的有( )。 Ⅰ.更换律师
以下关于发行人报送申请文件后变更中介机构的处理正确的有( )。 Ⅰ.更换律师
书海库
2019-12-17
31
问题
以下关于发行人报送申请文件后变更中介机构的处理正确的有( )。Ⅰ.更换律师或会计师的,保荐人应对更换后的机构出具的专业报告重新履行核查义务Ⅱ.发审会后变更保荐人的,应该重新履行申报程序,原则上应重新上发审会Ⅲ.发审会后不允许变更保荐人Ⅳ.律师因经办发行上市业务受到中国证监会处罚而被更换,更换后的律师或律师事务所应出具新的法律意见书和律师工作报告,但不需要重新上发审会
选项
A.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.ⅢC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ
答案
D
解析
《发行监管问答一在审首发企业中介机构被行政处罚、更换等的处理》第2条规定,更换保荐代表人、律师事务所、会计师事务所或签字律师、会计师的,更换后的机构或个人需要重新进行尽职调查并出具专业意见,保荐机构应进行复核。如保荐机构认为新出具的文件与原机构或个人出具的文件内容无重大差异的,则继续安排后续审核工作。如保荐机构认为有重大差异的,则依据相关规定进行相应处理;已通过发审会的,需重新上发审会。第1条规定,在审首发企业,包括已过发审会的企业,更换保荐机构的,一律需要重新履行申报程序。第3条第1款规定,审核过程中,保荐机构、律师事务所、会计师事务所或相关保荐代表人、签字律师、签字会计师被行政处罚、采取监管措施的,保荐机构及所涉中介机构均应就其出具的专业意见进行复核并出具复核意见。如复核后不存在影响发行人本次发行上市的重大事项的,则继续安排后续审核工作;已通过发审会的,可不重新上发审会。据此,发审会后允许变更保荐人,但应重新履行申报程序,原则上应重新上发审会。
转载请注明原文地址:https://ti.zuoweng.com/ti/HwKsKKKQ
相关试题推荐
银行在其渠道代理其他企业、机构组织的、不构成商业银行表内资产负债业务、给商业银行
商业银行开展理财产品销售业务有()情形时,由中国银行业监督管理委员会或其派出机构
基金销售机构从事基金销售活动,不得出现的情形有()。
商业银行挪用客户资产的,由中国银行业监督管理委员会或其派出机构责令限期改正,除按
债券是投资者向政府、公司或金融机构提供资金的()。
金融市场是中央银行实施货币政策、调节货币供给或利率的重要传导中介,这体现了金融市
同业拆借是金融机构满足短期资金需求的重要途径,因此同业拆借的交易量要远大于债券回
下列属于非银行金融机构的有( )。
根据信息披露的相关规定,金融机构应当披露的信息包括( )。
下列( )属于银监会监管的非银行金融机构。 ①股份制商业银行;②基金管理公
随机试题
(33-34题共用题干) 女性患者,38岁,心悸、胸闷10天。
关于借款合同的变更与解除,下列说法错误的是()
虚假的冲突是指冲突双方有分歧,但是这个分歧并没有客观的基础。 下列属于虚假的冲
( )是指家长通过不同的形式,参与幼儿园的一些教育教学活动,协助教师的工作,以
IBM公司是世界上最大的信息工业跨国公司之一,从20世紀50年代起致力于计算杌行
一般资料:男性,21岁,未婚,业务员。 求助者自述:近半年米,见到女性就感到紧
组织论是一门学科,它主要研究系统的()。A.组织结构模式B.组织分工C.工作流程组织D.职能组织结构E.管理职能分工
肾病综合征最常见的并发症是A.感染B.生长发育落后C.急性肾衰竭D.高凝状态及血栓形成E.电解质紊乱和低血容量
关于常用抗高血压药的种类,说法不正确的是A.氢氯噻嗪属于利尿药类B.普萘洛尔属于β受体阻断剂(β-RB)类C.卡托普利属于血管紧张素转换酶抑制剂(ACEI)
关于悬臂梁端部最大位移的说法,正确的是()A.与材料的弹性模量成正比B.与荷载成反比C.与截面的惯性矩成正比D.与跨度成正比